实验四采购管理、库存管理、存货核算和应付款管理要点.doc

实验四　采购管理、库存管理、存货核算和应付款管理 系统初始化 （一）实验准备 已经完成实验三的操作，或者引入光盘中的“666-3-1”账套备份数据。将系统日期修改为2004年1月31日，以“111”操作员（密码：001）的身份登录666账套的“企业门户”。 （二）实验要求 本次实验要求学生完成如下操作： 分别启动采购管理、库存管理、存货核算和应付款管理系统并设置系统参数； 修改具有“受托代销”要求的存货档案； 分别进行采购管理、库存管理、存货核算和应付款管理系统的初始设置并录入供应链各个模块启用期间的期初余额； 对采购管理和库存管理或存货核算系统进行期初记账； 设置“允许修改采购系统采购专用发票的编号”； 采购单据设计； 备份666账套的期初数据。 （三）实验资料 1．设置系统参数 （1）设置采购管理系统参数 启用受托代销业务 普通业务必有订单 允许超过为时过早到货及入库 订单、到货单、发票单价录入方式：手式录入 专用发票默认税率：17% （2）修改存货档案 将奥尔马女表、男表、情侣表设置为“受托代销”属性。 （3）设置库存管理系统参数 有受托代销业务 有组装业务 采购入库审核时改现存量 销售出库审核时改现存量 其他出入库审核时改现存量 不允许超过可量出库 出入检查可用量 自动带出单价的单据包括全部出库单 其他设置由系统默认 （4）设置存货核算系统参数 核算方式：按仓库核算 暂估方式：单到回冲 销售成本信息方式：按销售发票 委托代销成本核算方式：按普通销售发票 零出库成本按参考成本核算 结算单价与暂估单价一致时需要调整出库成本 其他设置由系统默认 （5）应付系统参数设置和初始设置 1）应付系统选项： 应付款核销方式 按单据 单据审核日期依据 单据日期 控制科目依据 按供应商 受控科目制单方式 明细到单据 采购科目依据 按存货 汇兑损益方式 月末处理 2）初始设置 基本科目设置：应付科目212101；预付科目1151；采购科目1201；采购税金科银行承兑科目：2111；商业承兑科目：2111。 结算方式科目设置：现金支票、转账支票、电汇结算方式科目为1002。 2．启用期初数据 （1）采购管理系统（采购系统价格均为不含税价） 期初暂估单： 1）2003年12月18日，永昌女套装100套，￥350元，人永昌服装仓，购自永昌服装厂。 2）2003年12月8日，永昌男套装150套，￥800元，人永昌服装仓，购自永昌服装厂。 受托代销期初数： 1）2003年12月10日，奥尔马女表20只，￥800元， 奥尔马表厂委托代销。 2）2003年12月28日，奥尔马男表30只，￥850元， 奥尔马表厂委托代销。 （2）库存系统、存货系统期初数 仓库名称 存货编码名称 数量 单价 金额 期初差异 差价科目 永昌服装仓 001永昌女装 100 200 20000 － 永昌服装仓 004永昌男衣 200 300 60000 － 永昌服装仓 002永昌女裤 100 160 16000 － 永昌服装仓 005永昌男裤 200 200 40000 － 永昌服装仓 003永昌女套装 50 350 17500 － 永昌服装仓 006永昌男套装 30 800 24000 － 大地服装仓 007大地女风衣 300 120 36000 － 大地服装仓 008大地男风衣 500 150 75000 － 手表仓 009奥尔马女表 50 800 40000 － 手表仓 010奥尔马男表 60 850 51000 － 手表仓 012钻石女表 100 120 12000 1200 1244商品进销差价 手表仓 013钻石男表 200 140 28000 1400 1244商品进销差价 注：存货期初差异计入“商品进销差异”账户。 3．设置采购单据资料 （1）设置“允许修改采购系统采购专用发票的编号”； （2）采购单据设计：分别将采购模块的“采购专用发票”、“采购到货单”和“采购订单”单据的表体项目中增加“换算率”、“单位”和“件数”三项内容；将库存模块中“采购入库单”增加表体内容“库存单位”、“应收件数”、“件数”、“换算率”和“应收数量”； （四）实验流程及说明 1．设置系统参数 （1）设置采购管理系统参数 采购管理系统参数的设置，是指在处理日常采购业务之前，确定采购业务的范围、类型以及对各种采购业务的核算要求，这是采购管理系统初始化的一项重要工作，因为一旦采购系统进行期初记账或开始处理日常业务，有的系统参数就不能修改，有的也不能重新设置。因此，在系统初始时应该设置好相关的系统参数。 操作步骤： 在企业门户中，单击“供应链”，双击“采购管理”模块，打开采购管理系统。 在系统菜单下，单击“设置”|“