農（漁）會信用部防制洗錢注意事項（範本）94.docVIP

○○○農會漁會信用部防制洗錢及打擊資助恐怖主義注意事項(範本) 第一條 本注意事項依「洗錢防制法」第六條規定、「農業金融機構對達一定金額以上通貨交易及疑似洗錢交易申報辦法」及「銀行業防制洗錢及打擊資助恐怖主義注意事項」修定，以防制洗錢及打擊資助恐怖主義（以下簡稱防制洗錢及打擊資恐）為目的。 第二條 信用部依「農會漁會信用部內部控制及稽核制度實施辦法農業金融機構對達一定金額以上通貨交易及疑似洗錢交易申報辦法 一、應確認客戶身分並留存交易紀錄憑證。客戶有關交易如有下列情形之一者，應特別注意，如認為有疑似洗錢之交易，除應確認客戶身分並留存交易紀錄憑證外，應依本注意事項規定程序向法務部調查局辦理申報 第二條 信用部依「農會漁會信用部內部控制及稽核制度實施辦法」第四條規定建立之風險控管機制或內部控制制度，應包括下列事項： 依據「農會漁會信用部評估洗錢及資助恐怖主義風險及訂定相關防制計畫指引」，訂定之洗錢及資恐風險辨識、評估、管理相關政策、程序，並依該指引及風險評估結果，訂定之防制洗錢及打擊資恐計畫。 洗錢防制法令遵循之標準作業程序，應納入自行查核及內部稽核項目。 第二條 信用部依「農會漁會信用部內部控制及稽核制度實施辦法」第四條規定建立之風險控管機制或內部控制制度，應包括下列事項： 就洗錢及資恐風險進行辨識、評估、管理之相關政策及程序。 依風險評估結果訂定之洗錢及資恐風險防制計畫。 洗錢防制法令遵循之標準作業程序，應納入自行查核及內部稽核項目。 信用部應依據研訂之「農會漁會信用部評估洗錢及資助恐怖主義風險防制 第四條 確認客戶身分措施，應依下列規定辦理： 六、有以下情形得依契約約定為下列之處理： 對於前款第(八)目情形，信用部得拒絕業務往來或逕行關戶。 對於不配合審視、拒絕提供實際受益人或對客戶行使控制權之人等資訊、對交易之性質與目的或資金來源不願配合說明等客戶，信用部得暫時停止交易，或暫時停止或終止業務關係。 第四條 確認客戶身分措施，應依下列規定辦理： 六、有以下情形得依契約約定為下列之處理： 對於前款第(八)目情形，信用部得拒絕業務往來或逕行關戶。 對於不配合定期審視、對交易之性質與目的或資金來源不願配合說明等客戶，信用部得暫時停止交易，或暫時停止或終止業務關係。 就確認客戶身分措施及持續監控機制，信用部應以風險為基礎之方法決定對不同風險客戶採取不同之執行強度。因此，對於不配合進行客戶審查之客戶，為保障其帳戶之交易安全，建議修訂本條第一項第六款第二目文字，信用部於契約有事先約定時得採取關戶或暫時停止業務關係之措施，以符合金管會「銀行業防制洗錢及打擊資助恐怖主義注意事項」(以下簡稱「注意事項」)第四點第五款有關定期審視帳戶及交易規範之規定。 第十一條 FATF第18項建議規範，明訂防制洗錢及資恐風險相關政策、程序及控管之內容，爰建議於本條第一項第三款增列信用部應建立審慎適當之員工遴選程序規定，原後列各款配合調整項次。 二、配合「指引」第九點規定，酌修第五款文字。 三、依FATF第18項建議規範，即獨立稽核機制應測試洗錢及資恐風險防制計畫的有效性，爰建議增訂第七款第一目規定。 第十四條 本會應就所訂防制洗錢及打擊資助恐怖主義注意事項由信用部主任召集相關單位主管定期檢討；本會所採取之管控措施的類型與程度，應與洗錢與資恐風險，以及和業務規模相稱。 第十四條 本會應就所訂防制洗錢及打擊資助恐怖主義注意事項由信用部主任召集相關單位主管定期檢討。 依據FATF第18項建議規範，信用部採取之管控措施應與洗錢與資恐風險，並和業務規模相稱，爰建議新增第十四條規定。 4 2 104.08 1 104.08