B.2财务管理流程.pptVIP

B.2.1.5.1会计档案立档移交流程说明 流程名称 会计档案立档移交流程 管理部门 版本版次 A/0 流程编号 B.2.1.5.1 流程编制 生效日期 2014/7/7 适用范围 会计档案立档移交过程 流程价值 将各类会计档案正确立档、顺利移交，使各类会计档案能顺利备查 步骤 工 作 内 容 责任部门/岗位 关键输出 1 将每月产生的会计档案进行分类、装订、存档 会计 会计档案 2 将每年形成的会计档案整理立卷，装订成册，并列入会计档案清册 资产会计 会计档案清册 3 填写会计档案交接清单，经财务中心主任审核，分管副总签字后，将会计档案移交给行政管理中心计划稽核员 资产会计 会计档案交接清单与会计档案 4 依据会计档案交接清单，接收会计档案，妥善保管 计划稽核员 会计档案交接清单与会计档案 * 版次：A/0 生效日期：2014/7/7 B.2.1.5.2会计档案调阅流程 * 开始 调阅申请人 将申请单上列明的会计档案提供给调阅申请人查阅 财务中心主任/财务副总/总经理 结束 3 计划稽核员 提出会计档案调阅申请 1 会计档案调阅申请单 批准 否 2 是 备注步骤2： 1、财务人员调阅会计档案由财务中心主任批准 2、公司内部其他人员调阅会计档案由财务副总批准 3、外单位调阅会计档案由总经理批准 查阅完毕及时归还 4 将会计档案归置到原处存放 5 版次：A/0 生效日期：2014/7/7 B.2.1.5.2会计档案调阅流程要素分析图 流程名称 会计档案调阅流程 流程级别 四级流程 编号 B.2.1.5.2 输入端 输入 主要活动 输出 输出端 调阅申请人 会计档案调阅申请单 会计档案调阅 会计档案 计划稽核员 会计档案归还 流程创造的价值 需求人员能顺利调阅到相关会计档案 * 版次：A/0 生效日期：2014/7/7 B.2.1.5.2会计档案调阅流程说明 流程名称 会计档案调阅流程 管理部门 版本版次 A/0 流程编号 B.2.1.5.2 流程编制 生效日期 2014/7/7 适用范围 需求人员对会计档案的调阅过程 流程价值 需求人员能顺利调阅到相关会计档案 步骤 工 作 内 容 责任部门/岗位 关键输出 1 提出会计档案调阅申请 调阅申请人 会计档案调阅申请 2 相关人员对会计档案调阅申请进行审批，财务人员调阅会计档案由财务中心主任批准，公司内部其他人员调阅会计档案由财务副总批准，外单位调阅会计档案由总经理批准 财务中心主任/财务副总/总经理 审批后的会计档案调阅申请 3 将申请单上列明的会计档案提供给调阅申请人查阅 计划稽核员 会计档案 4 查阅完毕及时归还 调阅申请人 会计档案 5 将会计档案归置到原处存放 计划稽核员 会计档案 * 版次：A/0 生效日期：2014/7/7 B.2.1.5.3会计档案销毁流程 * 开始 财务中心主任 财务副总 结束 总经理 依据会计档案保管期限，对保存年限届满的档案编制会计档案销毁清册 1 会计档案销毁清册 审核 否 2 是 按照会计档案销毁清册销毁会计档案，将清册移交到行管中心档案室长期保存 6 行管中心主任 复核 否 3 是 批准 否 4 是 按照会计档案销毁清册清点将销毁的会计档案，并在清册上签字 5 会计档案销毁清册 按照会计档案销毁清册清点将销毁的会计档案，并在清册上签字 5 会计档案销毁清册 计划稽核员 接收会计档案销毁清册，定置存放 7 会计档案销毁清册 版次：A/0 生效日期：2014/7/7 B.2.1.5.3会计档案销毁流程要素分析图 流程名称 会计档案销毁流程 流程级别 四级流程 编号 B.2.1.5.3 输入端 输入 主要活动 输出 输出端 财务中心主任 会计档案销毁清册 编制会计档案销毁清册 会计档案销毁清册 计划稽核员 销毁会计档案 流程创造的价值 将保管到期的会计档案正常销毁 * 版次：A/0 生效日期：2014/7/7 武汉华滋东江支持流程手册 批准： 审核： 编制： B.2财务管理流程 序号 一级流程 二级流程 三级流程 四级流程 五级流程 1 B.2财务管理流程 B.2.1财务事务处理流程 B.2.1.1会计人员工作交接流程 2 B.2.1.2账务处理作业流程 B.2.1.2.1原始凭证编制流程 3 B.2.1.2.2原始凭证审核流程 B.2.1.2.2.1原始凭证丢失处理流程 4 B.2.1.3会计电算化管理流程 5 B.2.1.4发票使用流程 B.2.1.4.1发票领购和保管流程 6 B.2.1.4.2发票开具流程 7 B.2.1.5会计档案管理流程 B.2.1.5.1会计档案立档移交流程 8 B.2.1.5.2会计档案调阅读流程 9 B.2.1.5.3会计档案销毁流程 * 版次：