艾赛尔管理咨询内控培训要点详解.ppt

5、预算控制 用数字编制未来某一个时期的计划，也就是用财务数字（例在财务预算和投资预算中）或非财务数字（例如在生产预算中）来表明预期的结果。 简单点就是告诉你将来一段时间做某个作业，需要哪些资源，资源又涉及到数量、金额等。 举例：在销售流程，在每年年底，销售部根据上一年的销售业绩，预测下一年的销售目标，使销售目标与公司业绩和战略方向一致。在每月月底，销售后勤人员，需要编制销售预算与实际偏差表，反馈业绩的偏差，以便及时采取改善措施。 苏州艾赛尔管理咨询有限公司 Excel Consulting Confidential 6、运营分析 综合运用生产、销售、筹资、投资、财务等方面的信息，通过因素对比、对比分析、趋势分析等方法，开展定期的运行检查，发现问题，及时纠正。 举例：在销售流程中，财务人员需要每月提交应收账款账龄分析表给公司管理层。 苏州艾赛尔管理咨询有限公司 Excel Consulting Confidential 7、绩效考核 绩效考核是企业为了实现生产经营目的，运用特定的标准和指标，采取科学的方法，对承担生产经营过程及结果的各级管理人员完成指定任务的工作实绩和由此带来的诸多效果做出价值判断的过程。 可以根据绩效考核的结果，对员工进行薪酬调整、晋升、调岗、辞退等 举例：在绩效考核指标设置流程中，各部门需要根据自身情况，来提出下一年的KPI指标。 苏州艾赛尔管理咨询