04滞料与滞成品管理制度.doc.doc

编 号 FNH04 共 4 页 第 1 页 滞 料 与 滞 成 品 管 理 制 度 一、总 则 第一条 目的 为有效推动本公司滞存材料及成品的处理，以达物尽其用、货畅其流，减少资金积压及管理困扰的目的，特制定本准则。 第二条 定义 滞料 ： 凡质量（型式、规格、材质、效能)不合标准，存储过久已无使用机会，或虽有使用机会但用料极少且存量多而有变质顾虑，或因陈腐、劣化、革新等现状已不适用需专案处理的材料。 滞存原因分类代号如下： Ａ． 销售预测偏高致储料过剩（计划生产原料）。 Ｂ． 订单取消剩余的材料（订单生产）。 Ｃ． 工程变更所剩余的材料。 Ｄ． 质量（型式、规格、材料、效能）不合标准。 Ｅ． 仓储管理不善致陈腐、劣化、变质。 Ｆ． 用料预算大于实际领用（物料）。 Ｇ． 请购不当。 Ｈ． 试验材料。 Ｉ． 代客加工余料。 滞成品： 凡因受质量不合标准、储存不当变质或制妥后遭客户取消、超制等因素影响,以致储存期间超过６个月的成品（次级品超过３个月），需专案处理者。 １、 计划生产 Ａ． 正常品缴库期间超过６个月未销售或未售完者。 Ｂ． 正常品缴库期间虽未超过６个月但有变质者。 Ｃ． 与正常品同规格因质量或其他特殊因素未能出库者。 Ｄ． 每批生产所发生的次级品储存期间超过３个月者。 ２、 订单生产 Ａ． 订单遭客户取消超过３个月未能转售或转售未完者。 Ｂ． 超制者。 Ｃ． 生产所发生的次级品。 ３、 其他 编 号 FNH04 共 4 页 第 2 页 滞 料 与 滞 成 品 管 理 制 度 Ａ． 试制品缴库超过３个月未出库者。 Ｂ． 销货退回经重整列为次级品者。 第三条 遴选滞存处理专人 （一） 设适当专业人员，长期专责处理滞存材料及成品,主管亦负责督促及督导工作。 （二） 为强化处理机能，以滞存处理专人为中心筹组工作小组,积极研拟可行的处理途径并定期（至少每月）检查追究处理结果。 二、工作职责及作业程序 第四条 各有关部门及处理专人的工作职责如下： （一） 物料管理科 １、 “６个月无异动滞实明细表”（附表１）的编制。 ２、 “滞料库存月报表”（附表２）的编制。 （二） 滞料处理专人 １、 请购案件核对有无滞料可资利用。 ２、 运用工作小组的机能追查各项材料６个月无异动的原因,拟订处理方式期限。 ３、 报废签呈的处理。 ４、 留用部分的督促。 ５、 填具“滞料发生及处理结果汇总表”（附表３）送总经理签核。 ６、 滞料处理结果报告资料的编印及报告（原则上分上、下半年两次）。 （三） 工作小组 原则由营业、技术、工程、资料、厂务部门指定人员组成,由滞料处理专人为中心定期举办检查会。 第五条 滞料处理依下列的作业程序办理： （一） 各公司物料管理科每月５日前,应依料库别的原物料中最近６个月无异动（异动的依据以配料单及领用单为准）,或异动数量未超过库存材料的30%，列出“６个月无异动滞料表”（附表１），一式三联，送交滞料 处理专人。 （二） 滞料处理专人接获“６个月无异动滞料表”后,应即运用工作小组的机能 编 号 FNH04 共 4 页 第 3 页 滞 料 与 滞 成 品 管 理 制 度 追查滞存（６个月无异动）原因及拟订处理方式与期限,并填妥下列各栏呈总经理核准。 １、 “发生原因”栏 ：依第二条第一项所订的原因代号填入“发生原因”栏,并作具体说明。 ２、 “拟处理方式”栏 ： 拟处理方式。以 Ａ 转用 Ｂ 出售 Ｃ 交换 Ｄ 拆用 Ｅ 报废等代号填入“拟处理方式”栏。 ３、 处理部门栏： 依统一规定的部门代号填入“处理部门”栏内。 ４、 “具体方案说明”栏： 具体的处理方案应于“具体方案说明”栏内予以说明。 （三） 资料科接获“６个月无异动滞料表”后应立即于材料账卡注明为滞料及处理方式。 （四） 滞料处理专人依“６个月无异动滞料表”将处理方式属于“出售”、“交换”的部分交由采购处理。 （五） 工程部门接获处理专人送达的“滞料处理表”后，应立即积极依所拟订的处理期限予以处理,处理时在“处理记录”栏记录。届满期限尚未处理或未处理结案者,应即说明原因并重拟处理方式及处理期限后送处理专人(已处理结案部分亦同时送达)，经处理专