商业银行业务与风险(三)解析.ppt

我国银行业金融机构共有法人机构3,769家，营业网点19.6万个，从业人员299.1万人。 * 我国银行业金融机构共有法人机构3,769家，营业网点19.6万个，从业人员299.1万人。 * 我国银行业金融机构共有法人机构3,769家，营业网点19.6万个，从业人员299.1万人。 * 存款业务 * 2011年8月 商业银行业务与主要风险 2009年及2010年银行家的观点 2009年 居民与银行之间的负债和储蓄关系将向理财业务转变，越来越多的银行储蓄存款将被各类理财产品所替代 2010年 对于“2010年面临的最大经营挑战”，“同业竞争更为激烈”和“吸收存款压力加大”均得到79%的银行家认同，并列第一。 吸收存款成本增加、对部分定价能力高的大型企业下浮利率成为普遍现象。如果不及时提高自身的定价能力，银行业可能会长期面临利差收窄的压力。 存款业务 * 2011年8月 商业银行业务与主要风险 齐鲁银行伪造金融票证案 2010年12月6日，济南市公安局接报案，某银行在受理业务咨询过程中发现一存款单位所持“存款证实书”系伪造 犯罪嫌疑人刘济源通过伪造金融票证等手段多次骗取资金，涉及济南市一些金融机构和多家企业， 总行营业部经理赵连成以及一名“明星”客户经理也卷入此案， “明星”客户经理拉来数以亿元计的存款 刘济源通过伪造金融票证这种手段，进行银行、企业之间运作多年、原本皆大欢喜的第三方存贷质押业务 “金融票证伪造案”，采取“一笔存款，两份存单”骗取模式。刘济源帮银行拉来一笔真实的存款，银行开具真实存单，然后刘济源再伪造一份假的存单给企业，自己用这个真的存单去骗取银行贷款。贷款获得的现金再去存款，循环往复，以此做大存贷款规模。 第三方存贷质押，是指企业在商业银行协议存款后，为第三方从商业银行贷款提供存单质押，作为第三方贷款的第二还款来源。存款行和贷款行可为同一家，也可是不同银行，后者即为跨行存单抵押贷款业务。 预警过治理层及高级管理层（1）“存款质押”贷款的合理性、借款人还款能力的充分性等问题-借款人2008年度财务数据显示，其营业收入与贷款规模不能匹配，且与该行信贷系统中的信息存在较大不一；（2）以上借款人和担保人之间合理商业关系、上述贷款第一还款来源的充分性、及质押存款（即第二还款来源）的合法性 存款业务 * 2011年8月 商业银行业务与主要风险 齐鲁银行伪造金融票证案 商业银行对本行存单质押的验证程序主要是验证印鉴而非存单本身。所谓印鉴通常由企业财务或会计经理保管。这意味着，相关企业很有可能有内鬼参与其中，为假存单提供真印鉴。“问题是为什么刘济源能平趟商业银行和这些国有企业，既拉存款又用贷款？” 启示 盲目追求规模、速度和排名 存贷比压力-没有存款，就没有业务增长，就没有贷款 存款业务 * 2011年8月 商业银行业务与主要风险 河松街支行案 2005年1月4日，中行黑龙江省分行河松街支行报案“丢失”巨额存款，行长高山失踪 案发导火索，是交通银行长春分行向东北高速公路股份有限公司追讨欠款的行动。2004年 11月30日，东北高速收到河松街中行的银行询证函回执，确认其在该行的两个账户中共有存款余额2.9337亿元。12月21日，河松街中行向吉林高法出具了回执——“你院字第26号扣划通知书收悉。关于东北高速公路股份有限公司在我行的账户存款1.5亿元已扣划至交行长春分行”。 但直至2004年12月31日，交行长春分行始终未收到有关划款。东北高速发现在河松街中行的存款账户显示只剩下7.31万元，全部失款总额则超过10亿元 到2004年末，河松街支行包括高山在内共有8名职员。经营规模的小支行，存款余额多则几千万元，但高山的河松街支行存款余额最高时达到了20亿元，另有40亿元的授信额度 2004年9月，由于突出业绩，新兴分理处升格为河松街支行，高山也由主任晋升为支行行长 揽存款有赖于牵线人李东哲。李东哲是具有“社会能量”的商人，在他的协助下，以高息为诱饵，拉入客户存款，包括黑龙江辰能哈工大高科技风险投资有限公司3.2亿；东北高速2.9337亿；省社会保险事业管理局1.8亿；哈药集团制药六厂数6000元；黑龙江东高投资开发有限公司530万元；另外还有中国网通、哈尔滨市社保局等 河松街中行开立有113家对公账户，存在大量业务往来，但在人行哈尔滨中心支行记录为零。河松街中行（前身新兴分理处）根本就没有对人行上报开展了对公业务。河松街支行没有独立进入同城票据交换系统规避监管。这种模式一般也就持续三五个月，最多一年，但河松街支行这样一干就是4年 存款业务 * 2011年8月 商业银行业务与主要风险 河松街支行案 按照有关规定，一个企业只能有一个基本账户，可有多个一般账户，还可设临时账户、专用账户；非基本账户，人民银