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第3章 信用保险与保证保险 第一节 信用保险 一、 信用保险概述 二、 国内信用保险 三、 出口信用保险 一、 信用保险概述 以在商品赊销和信用放款中的债务人的信用作为保险标的，在债务人未能如约履行债务清偿而使债权人遭致损失时，由保险人向被保险人，即债权人提供风险保障的一种保险。 (一) 信用保险的产生 信用保险是在赊购方出现信誉危机后产生的。信用保险是随着信用制度的发展而产生的。 (二) 信用保险的作用 1.有利于保证企业生产经营活动的稳定发展 2. 有利于促进商品交易的健康发展 3. 有利于促进出口产业政策的有效实施 值得注意的是，出口信用保险是目前为国际规则所认可的为数不多的外贸政策工具之一。 WTO《反补贴协议》规定：“政府或政府控制的特殊机构提供的出口信贷担保或保险计划、针对出口产品成本增加或外汇风险计划的保险或担保计划，保险费率不足以弥补长期营运成本和计划的亏损”属于出口补贴。 (三) 信用保险的分类 1. 根据保险标的性质的不同： 商业信用保险：保险标的是商品的赊购方； 银行信用保险：保险标的是借款银行； 国家信用保险：保险标的是借款国。 2. 根据保险标的所处地理位置的不同： 国内信用保险：保险标的是国内商人的信用； 出口信用保险：保险标的是他国商人的信用。 二、 国内信用保险 国内信用保险是以国内贸易中赊购方的买方信用、接受预付款的卖方信用、借贷活动中的借方信用等为保险标的的信用保险。 (一) 贷款信用保险 贷款信用保险是保险人对银行或其他金融机构与企业之间的借贷合同进行担保，以承保借款人信誉风险的保险。 投保人(被保险人)：贷款方(即债权人)。 当企业无法归还贷款时，债权人可以从保险人那里获得补偿。目的是保证银行信贷资金的安全性。贷款信用保险的承保金额应是银行贷出的全部款项。 (二) 赊销信用保险 是为国内商业贸易(批发)中延期付款或分期付款行为提供信用担保的一种信用保险业务，保险人所承保的是买方的信用风险。 投保人(被保险人)：制造商或供应商。 目的在于保证被保险人即债权人能按时收回赊销货款，以保障商业贸易的顺利进行。一般适用于一些以分期付款方式销售的耐用商品。 (三) 预付信用保险 是保险人为卖者交付货物提供信用担保的一种信用保险业务，保险人所承保的是卖者的信用风险。 投保人(被保险人)：商品的买方。 (四) 个人贷款信用保险 以在金融机构对自然人进行贷款时，债务人的信用作为保险标的的信用保险，所承保的是金融机构由于债务人的违约而遭致的风险。 三、 出口信用保险 出口信用保险是以出口贸易中 外国买方的信用为保险标的， 或海外投资中借款人的信用 为保险标的的信用保险。 图片来源： /.../15/content5608411.htm (一) 出口信用保险的特点 1. 不以营利作为经营的主要目标 在政府的支持下，经营目标是保护本国出口商的利益，为出口商扩大出口提供安全保障，以实现国家整体经济利益的要求。 2. 风险高，控制难度大 承保的是出口商的收汇风险。造成出口商不能安全收汇的风险主要是政治风险和商业风险。 3. 政府参与的程度高 以上两个特点决定了出口信用保险是由政府支持和参与的一项政策性很强的险种。 第一，财政上鼎力相助；第二，规范经营和管理；第三，参与重大经营决策；第四，提供各项优惠政策。 (三) 出口信用保险的种类 1 .根据卖方向买方提供信用期限的长短 短期出口信用保险：指支付货款信用期不超过180天的出口贸易的保险。 中长期出口信用保险：指承保信用期在一年以上的出口贸易的保险。 2 .根据保险责任的起讫时间 出运前出口信用保险：主要承保出口贸易合同签字后，出口商在支付了产品设计、制造、运输及其他费用以后，由于国外买方的政治风险和商业风险所致损失的风险。它开始于贸易合同生效之日，终止于货物出运之时。 出运后出口信用保险：主要承保在商品出运后，由于国外买方的政治风险和商业风险所导致的出口商的货款不能及时收回的风险。它开始于货物出运日，止于保险合同终止之时。 3. 根据贸易活动项下使用银行融资方式 买方出口信贷保险：适用于买方使用银行贷款项下的出口合同。 卖方出口信贷保险：适用于卖方使用银行贷款项下的出口合同。 4. 根据承保方式 综合保单出口信用保险：适用于大宗货物多批次、全方位的出口合同。 特别保单出口信用保险：适用于逐笔交易的资本性货物的出口合同。 选择保单出口信用保险：保险人有选择性地规定一些承保范围。 5. 根据保障风险 只保商业风险的出口信用保险；只保政治风险的出口信用保险； 既保商业风险又保政治风险的出口信用保险；保汇率风险的出口信用保险 6. 根据出口合同标的 服务保单出口信用保险； 银行担保出口