国际保理业务介绍方案.ppt

国际保理业务 一、起源、发展现状 二、基本概念 三、我行操作流程 四、授信及风险控制 五、热点问题 一、起源、发展现状 国际保理业务在欧美发达国家是一种成熟的金融结算工具。 *起源追溯： 5000年前古巴比伦时代 *现代意义上的保理业务起源于十八世纪的英国， *20世纪在欧美各国得到迅速完善和发展 *Factor 专业公司成立：1961年 *Factor 组织（FCI）成立：1968年 19世纪 欧洲殖民地 出口纺织品到美国 Factor 的主要任务： 寄售（GOODS ON CONSIGNMENT） 储存（STORING THEM） 寻找买方（ FINDING BUYERS） 托收货款（COLLECTION PAYMENT FM THE BUYS） 国际保理在我国起步较晚，尚属于 “金融创新业务” 的范畴 *我国外贸企业1987年开始采用国际保理，*1992年中国银行开始从事保理业务，并 *1993年2月加入国际保理商联合会（FCI） *我行继中行、交行之后第三家加入FCI *目前我国12家FCI 会员行 据FCI提供的数字 *1976年，国际保理在全球贸易结算中的份额仅占23% *到了2001年，国际保理在全球贸易结算中的份额已达到44%，超过L/C的业务量。尤其是欧盟内部，80%的进出口业务都是采用非信用证方式，并采取保理方式收款。 根据FCI公布的数据 *03年全球国际保理业务量达到7600亿欧元 *英国和意大利各领风骚，分别达到1600亿欧元及1325亿欧元, *亚洲地区的605亿欧元， *台湾地区160亿欧元， *我国大陆地区仅为26.40亿欧元（其中中行一花独秀，业务量为21亿多欧元）。 *04年中国外贸再创新高，比上年增长30%，总额达11547亿美元。国际保理业务量只占我国国际结算额的很小比例（约为0.01%） *这与我国作为进出口贸易大国的地位极不相称 *差距即潜力、机遇、挑战 二、基本概念 定义（DEFINATION） 保理是保付代理的简称,?是卖方与保理商间的一种契约关系，主要是为赊销方式（O/A）而设计的一种综合性金融服务。它是指保理商从卖方那里买进以买方为债务人的应收帐款，并提供贸易融资服务、销售分户帐管理、应收帐款催收以及信用风险控制与坏帐担保的综合性售后服务。 赊销 Open Account O/A 应收帐款 Accounts Receivable A/R 保理 Factoring 保理（FACTORING）？ 基本功能（FOUR MAIN FUNCTIONS） FINANCE贸易融资 A/R LEDGER ADMINSTRATION帐户管理 COLLECTION OF THE A/R帐款催收 COREDIT COVER坏帐担保 Hedge Exchange Risk Remove transaction barrier / Lower transaction cost / Improve transaction efficiency/Capture business opportunities 提供至少以上两种功能的服务 保理（FACTORING）？ 常见种类 VARIETIES FULL SERVICES 及其他 有追索权的保理（RECOURSE）（保险公司担保） 融资性及非融资性 国际及国内（DOMESTIC）FACTORING） 双保理与单保理（NON-NOTIFACTION） 国际双保理（我们理解和界定保理的范畴） 双保理（TWO-FACTOR SYSTEM） 产生（WHY HAVE TWO FACTORS） 角色与责任（ ROLES AND RESPONSIBILITIES） 业务流程（HOW THE TWO-FACTOR SYSTEM WORKS） 优缺点（ADVANTIGES AND DIS-） 最佳业务操作模式（B.BUSINESS PRACTICE） 规则与责任（RULES AND OBLIGATION） 双保理（TWO-FACTOR SYSTEM） 角色与责任（ ROLES AND RESPONSIBILITIES） SELLER EF IN THE SELLER’S COUNTRY IF IN THE BUYER’S COUNTRY BUYER 双保理（TWO-FACTOR SYSTEM） 三个法律关系（THREE LEGAL CONTRACT） 1. SELLER ----- BUYER （SALES CONTRACT） 2. SELLER ----- EF (出口保理协议）