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国际保理业务 一、起源、发展现状 二、基本概念 三、我行操作流程 四、授信及风险控制 五、热点问题 一、起源、发展现状 国际保理业务在欧美发达国家是一种成熟的金融结算工具。 *起源追溯: 5000年前古巴比伦时代 *现代意义上的保理业务起源于十八世纪的英国, *20世纪在欧美各国得到迅速完善和发展 *Factor 专业公司成立:1961年 *Factor 组织(FCI)成立:1968年 19世纪 欧洲殖民地 出口纺织品到美国 Factor 的主要任务: 寄售(GOODS ON CONSIGNMENT) 储存(STORING THEM) 寻找买方( FINDING BUYERS) 托收货款(COLLECTION PAYMENT FM THE BUYS) 国际保理在我国起步较晚,尚属于 “金融创新业务” 的范畴 *我国外贸企业1987年开始采用国际保理,*1992年中国银行开始从事保理业务,并 *1993年2月加入国际保理商联合会(FCI) *我行继中行、交行之后第三家加入FCI *目前我国12家FCI 会员行 据FCI提供的数字 *1976年,国际保理在全球贸易结算中的份额仅占23% *到了2001年,国际保理在全球贸易结算中的份额已达到44%,超过L/C的业务量。尤其是欧盟内部,80%的进出口业务都是采用非信用证方式,并采取保理方式收款。 根据FCI公布的数据 *03年全球国际保理业务量达到7600亿欧元 *英国和意大利各领风骚,分别达到1600亿欧元及1325亿欧元, *亚洲地区的605亿欧元, *台湾地区160亿欧元, *我国大陆地区仅为26.40亿欧元(其中中行一花独秀,业务量为21亿多欧元)。 *04年中国外贸再创新高,比上年增长30%,总额达11547亿美元。国际保理业务量只占我国国际结算额的很小比例(约为0.01%) *这与我国作为进出口贸易大国的地位极不相称 *差距即潜力、机遇、挑战 二、基本概念 定义(DEFINATION) 保理是保付代理的简称,?是卖方与保理商间的一种契约关系,主要是为赊销方式(O/A)而设计的一种综合性金融服务。它是指保理商从卖方那里买进以买方为债务人的应收帐款,并提供贸易融资服务、销售分户帐管理、应收帐款催收以及信用风险控制与坏帐担保的综合性售后服务。 赊销 Open Account O/A 应收帐款 Accounts Receivable A/R 保理 Factoring 保理(FACTORING)? 基本功能(FOUR MAIN FUNCTIONS) FINANCE贸易融资 A/R LEDGER ADMINSTRATION帐户管理 COLLECTION OF THE A/R帐款催收 COREDIT COVER坏帐担保 Hedge Exchange Risk Remove transaction barrier / Lower transaction cost / Improve transaction efficiency/Capture business opportunities 提供至少以上两种功能的服务 保理(FACTORING)? 常见种类 VARIETIES FULL SERVICES 及其他 有追索权的保理(RECOURSE)(保险公司担保) 融资性及非融资性 国际及国内(DOMESTIC)FACTORING) 双保理与单保理(NON-NOTIFACTION) 国际双保理(我们理解和界定保理的范畴) 双保理(TWO-FACTOR SYSTEM) 产生(WHY HAVE TWO FACTORS) 角色与责任( ROLES AND RESPONSIBILITIES) 业务流程(HOW THE TWO-FACTOR SYSTEM WORKS) 优缺点(ADVANTIGES AND DIS-) 最佳业务操作模式(B.BUSINESS PRACTICE) 规则与责任(RULES AND OBLIGATION) 双保理(TWO-FACTOR SYSTEM) 角色与责任( ROLES AND RESPONSIBILITIES) SELLER EF IN THE SELLER’S COUNTRY IF IN THE BUYER’S COUNTRY BUYER 双保理(TWO-FACTOR SYSTEM) 三个法律关系(THREE LEGAL CONTRACT) 1. SELLER ----- BUYER (SALES CONTRACT) 2. SELLER ----- EF (出口保理协议)
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