04-结售汇综合头寸管理制度(进行中).docVIP

企业银行（中国）有限公司 结售汇综合头寸管理制度 第一章 总则 为加强企业银行（中国）有限公司（以下简称企业银行）的结售汇业务头寸管理，更好地控制汇率变动及合规风险，根据《中华人民共和国外汇管理条例》（532号）（[2005]69号）（[2006]26号） 企业银行总行对境内各营业性分支机构的结售汇综合头寸进行集中平盘，统一管理。 结售汇综合头寸是指外汇指定银行持有的因人民币与外币间交易而形成的外汇头寸，由银行办理符合外汇管理规定的对客结售汇、自身结售汇业务和参与银行间外汇市场交易所形成。 企业银行的结售汇综合头寸按照权责发生制原则进行管理。权责发生制头寸管理原则是指，银行将对客户结售汇业务、自身结售汇业务和银行间外汇市场交易在交易日计入结售汇综合头寸。 第二章 结售汇汇率的定价 企业银行的人民币对外币汇率报价分为人民币外汇牌价和系统内平盘结算价两部分。 企业银行对客户的每日人民币外汇牌价实行一日一价，由总行根据外汇交易中心当日公布的人民币汇率中间价以及国家外汇局规定的浮动范围制定，各分支机构参照执行。 总分行间结售汇头寸系统内平盘价格根据总行在银行间外汇市场上买卖的价格情况而具体确定。 第三章 结售汇综合头寸的日常管理 企业银行的头寸由对客户结售汇头寸、自身结售汇头寸、银行间外汇市场交易所产生的头寸、汇兑损益头寸及资产评价头寸组成。对客户结售汇头寸、自身结售汇头寸及银行间外汇市场