第讲商业银行经营管理理论分析.ppt

第2讲 　商业银行经营管理理论 一、 商业银行的脆弱性 ?商业银行运用的主要是别人的钱，而不是自己的钱。 ?为社会提供安全的资金存放处是商业银行基本功能。 ?保证存款人资金安全是商业银行的第一要务。 ?资产负债期限不匹配、资产组合风险性及资本比率低决定了商业银行具有天生的脆弱性。 二、商业银行经营经营管理的目标 1 .商业银行的基本功能永远是提供存款、贷款和结算服务。不管市场环境如何变化，商业银行都必须坚持履行基本功能，并把基本功能作为主营业务对待，其他业务的开展要以不损害主营业务为前提。 2.履行基本功能要求商业银行必须保障存款人的资金安全，绝不能拿存款人的钱做高风险的投资，否则公众最终会放弃银行，银行也就失去了存在的基础。 3.商业银行经营高负债率、高风险性以及受到严格管制的特点，决定了其经营原则不能是单一的，而是几个方面的统一。通常认为，商业银行经营的原则就是在保证资金安全，保持资产流动性的前提下，争取最大的盈利。这又称为“三性”目标，“三性”既“安全性、流动性、盈利性”。 4.商业银行坚持“三性”目标就是为了打造持续高效的银行，不会为了一时的高利润而接受较高的风险，而只在限定的风险承受范围内开展业务，不会为了更快的赚钱而频繁变动业务方向，而要保持目标和方向的稳定性。 1.安全性原则 　　　安全性原则即要求银行在经营活动中必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能够随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信任。为实现安全性目标，商业银行要做到以下几点： 1）筹措足够的自有资本，提高自有资本在全部负债中的比重。 2）合理安排资产规模和结构，提高资产质量。 3）遵纪守法，合法经营。 2. 流动性原则 　　　流动性是指商业银行随时应付客户提存以及银行支付需要的能力。 商业银行的流动性包括资产的流动性和负债的流动性。 资产的流动性是指资产的变现能力，衡量资产流动性的标准有两个： 一是资产变现的成本，某项资产变现的成本越低，该项资产的流动性就越强； 二是资产变现的速度，某项资产变现的速度越快，则该项资产的流动性就越强。 负债的流动性是指银行以适当的价格取得可用资金的能力。 衡量银行负债流动性的标准也有两个： 一是取得可用资金的价格，取得可用资金的价格越低，该项负债的流动性就越强； 二是取得可用资金的时效，取得可用资金的时效越短，则该项负债的流动性就越强。 为满足流动性要求，商业银行要做到以下几点： 　1）调整资产结构，维持流动性较好资产的适度比例。 　2）加强负债管理，注重从负债方面来满足银行经营的流动性要求。 　3）加强流动性管理，实现流动性管理目标。 3. 盈利性原则 　　盈利性是指商业银行在其经营活动中获取利润的能力，它是商业银行经营管理的基本动力。这一原则要商业银行经营管理者在可能的情况下，尽可能地追求利润最大化。 　　商业银行的盈利主要来自于业务收入与业务支出的差额。商业银行的业务收入包括贷款利息收入、投资收入与劳务收入等；其业务支出包括吸收存款的利息支出、借入资金的利息支出、贷款与投资的损失以及工资、办公费、设备维修费、税金支出等。 　　根据商业银行业务收入与业务支出的主要内容，商业银行追求盈利水平的提高应做到以下几点： 1）减少非盈利资产，提高盈利性资产的比重。 2）降低资金成本，扩大资金来源。 3）加强经济核算，节约管理费用开支。 4. 安全性、流动性和盈利性权衡的原则  商业银行经营管理是一个权衡利害、趋利避害的过程，在决策时应该坚持盈利性和安全性权衡的原则。首先，安全性是商业银行经营的客观要求。其次，安全性与盈利性是一对矛盾。商业银行经营管理的原则是保证信贷资金流动性、安全性和盈利性的有效统一。它是银行管理者决策的依据。 2.2商业银行经营管理理论的演变 　　　资产负债管理理论是现代商业银行管理的基础和核心，商业银行其他方面的管理都是在这一基础上进行的。随着各个历史时期经营条件的变化，西方商业银行经营管理理论在不断变化和创新的过程中大致经历了三个阶段，即资产管理、负债管理和资产负债综合管理。 2.2.1资产管理理论 　　　资产管理理论产生于商业银行建立初期，一直到20世纪60年代，它都在银行管理领域中占据着统治地位。 这种理论认为，由于银行资金的来源大多是吸收活期存款，提存的主动权在客户手中，银行管理起不了决定作用；但是银行掌握着资金运用的主动权，于是银行侧重于资产管理，争取在资产上协调流动性、安全性与盈利性问