商业银行业务(中间业务部分)分析报告.ppt

* 保理商会根据卖方的要求，定期/不定期地提供应收帐款的回收情况，逾期帐款情况，信用额度变化情况，对帐单等各种财务和统计报表，协助卖方进行销售管理。 保理商一般有专业人员和专职律师进行帐款催收，保理商根据应收帐款逾期的时间采用信函通知，打电话，上门催款，直至采用法律手段 卖方与保理商签定保理协议后，保理商会为债务人核定一个信用额度，并且在协议执行过程种，根据债务人资信情况的变化对信用额度进行调整，对于卖方在核准信用额度内的发货所产生的应收帐款，保理商提供100％的坏账担保 * 租赁合同一旦签订，承租人不得中途退租，出租人也不得单方面要求撤销合同 * 传统租赁是基于所有而进行租赁,而金融租赁则是基于租赁而取得所有 * 自营租赁 出租人购买承租人指定的设备，签订租赁合同，租给承租人使用 转租赁 出租人由于资金紧张或其他原因，先以承租人身份向其他出租人租进用户所需的设备，然后再以出租人身份将设备转租给承租人使用 回租赁 指企业急需筹措资金用于新的设备投资时，可以将自己拥有的设备卖给出租人，然后再作为承租人租回使用 杠杆租赁 也称平衡租赁，指出租人再购置出租设备时只提供少量资金，其他货款由银行贷款补充的租赁业务，出租人可用收取的租金偿还贷款，这种租赁方式费用较低，适用于资金密集性设备的租赁 委托租赁 是出租人接受委托人的资金或租赁物件，根据委托人的书面委托，向指定的承租人办理租赁业务，在租赁期内，租赁物件的所有权归委托人，出租人只收取手续费而不承担租赁风险 * 现阶段商业银行的基金业务主要包括封闭式基金托管，开放式基金托管及代销，委托资产管理托管和QFII托管等领域 商业银行基金托管业务中，银行的主要任务是安全保管基金的全部资产，接受，验证，执行基金管理人的投资指令和证券交割，基金资产净值的计算，复核以及对基金收益进行分配，托管业务不涉及银行的资产负债业务，一旦银行的托管业务没有完成自己的任务，或者对基金的运用没有尽到职责范围以内的监督时，银行也会因基金管理人的失误而受到牵连 * 企业信息咨询业务，包括项目评估，企业信用等级评估，验证企业注册资金，资信证明，企业管理咨询等 资产管理顾问业务，包括投资组合建议，投资分析，税务服务，信息提供，风险控制等 财务顾问业务，包括大型建设项目财务顾问业务和企业并购顾问业务，大型建设项目财务顾问业务指商业银行为大型建设项目的的融资结构，融资安排提出专业性方案，企业并购顾问业务指商业银行为企业的兼并和收购双方提供的财务顾问业务，银行不仅参与企业兼并与收购的过程，而且作为企业的持续发展顾问，参与公司结构调整，资本充实和重新核定，破产和困境公司的重组等策划和操作过程。 现金管理业务，指商业银行协助企业，科学合理地管理现金账户头寸和活期存款余额，以达到提高资金流动性和使用效益的目的 * 远期利率协议的几个关键要素 协议利率 参照利率 期限 结算日 名义本金 * 在进行远期外汇买卖时，企业需要开立外币保证金账户，一般交存不低于交易本金10％的保证金，保证币种限于美元，港币，日元，欧元。 当交易亏损额达到客户存入保证金的80％时，银行会通知客户追加保证金，如客户不及时或拒绝追加保证金，银行视情况予以强制平仓，由此产生的一切费用及损失由客户负责 * 理财顾问服务，是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。 综合理财服务，是指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动。 保证收益理财计划，是指商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向客户承诺支付最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险的理财计划。 保本浮动收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财计划。 非保本浮动收益理财计划是指商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益，并不保证客户本金安全的理财计划。 个人理财主要环节有：一是设定明确的理财目标，即建立一个安全健康的财务保障体系，实现人生各阶段的目标和理想，最终达到财务自由。二是分析财务状况，要全面分析家庭或个人的所有资产和负债，以及所有收入和支出，三是制定理财规划，可细分为金融投资规划，教育投资规划，居住规划，个人税务规划，个人风险管理规划，保险规划，退休规划和遗产规划等，四是选择合适的理财产品和策略，实施财务规划。五是对个人理财规划执行情况进行跟踪，评估，反馈和调整，另外，银行在为个人提供理财业务时，必须事先建立准确的客户资料信息库，抓好客户关系管