房地产集团集式资金管理作业指引.docVIP

集团集中式资金管理作业指引 编制 刘云志 日期 2009-11-8 审核 林青辉 日期 2009-11-20 批准 郑康豪 日期 2009-12-4 修订记录 日 期 修订状态 修改内容 修改人 审核人 批准人 2008.6.30 B 完善细部描述 刘云志 林淑琼 郑康豪 2009.12.4 C 结合大禹行动 刘云志 林青辉 郑康豪 1.目的 为了规范集团内部资金往来，进行资金统筹管理，提高资金使用效率，根据集团《资金管理程序》特制定本办法。 2.适用范围 集团公司及各下属子公司。 3.职责 3.1 集团公司计划财务部资金管理中心负责集团公司资金管理的日常事务，包括资金计划的审核及汇总、资金的筹集和调拨等方面； 3.2 各下属公司资金组负责本公司资金计划的编制、用款申请及资金的收支等工作； 3.3 各下属公司应统一开立收入帐户，该帐户直接由集团资金管理中心管控，各下属公司未经集团资金管理中心同意，不得擅自挪用收入帐户资金，集团资金管理中心将不定期地通过网上银行对收入帐户余额实行清零处理； 3.4 集团资金管理中心每周五对各下属公司上报的下周资金使用计划进行审核、汇总并按资金审批流程报批，每周一按批准的资金使用计划通过网上