民营银行“生前遗嘱”的监管释义详细分解.docVIP

民营银行 “生前遗嘱”的监管释义 丁建臣 董小平 遗嘱与财产相关。作为民事行为的遗嘱具有意思表示、财产处分和死后生效基本特征。“生前遗嘱”(Living Wills)制度又称恢复与处置计划(Recovery and Resolution Plans, RRPs)，在2011年11月20国集团(G20)戛纳峰会后发布的《金融机构有效处置框架的关键属性》文件中提出。2014年3月，银监会要求5家试点民营银行设立“生前遗嘱”，制定当其陷入实质性财务困境或经营失败时快速有序的处置方案，旨在防范系统性金融风险，保护金融投资者和金融消费者的合法权益。 设立民营银行必要性自不待言，是否应设立“生前遗嘱”议论纷纷，理论界产生了“支持论”和“反对论”两种鲜明观点。“支持论”认为，银行业是我国金融体系的重中之重，鉴于我国存款保险制度尚未出台，市场化改革进程中“逆向选择”和“道德风险”盛行，为了防范区域性和系统性金融风险，切实保护投资者和储户的财产利益，民营银行设立“生前遗嘱”有助于实现风险自担，保证公平竞争。“反对论”认为，对民营银行过于苛刻的准入监管违背了市场规律，体现了政府对民营银行的天然戒备，凸显不公平“国民待遇”，固化了现有的金融垄断，加大了监管成本，降低了市场运作效率。 笔者认为，金融监管的目的是通过构建一定的制度框架，避免市场和政府“双向失灵”。监管当局要求民营银行发起设立之初设立“