论我国上市公司虚假信息披露法律规制.doc

A Thesis Submitted in Partial Fulfillment of the Requirements for the Degree of Juris Master Research on Legal Regulation of False Information Disclosure of Listed Companies  Candidate Major  : Zhou Xi : Juris Master  Supervisor : Prof. Liang Musheng Huazhong University of Science Technology Wuhan 430074, P.R.China May, 2013 独创性声明 本人声明所呈交的学位论文是我个人在导师指导下进行的研究工作及取得的 研究成果。尽我所知，除文中已经标明引用的内容外，本论文不包含任何其他个 人或集体已经发表或撰写过的研究成果。对本文的研究做出贡献的个人和集体， 均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律结果由本人承担。 学位论文作者签名：  日期：  年  月  日  学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，即：学校有 权保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和 借阅。本人授权华中科技大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关数据 库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。  本论文属于  保密□， 不保密□。  在  年解密后适用本授权书。  （请在以上方框内打“√”）  学位论文作者签名：  指导教师签名：  日期：  年  月  日  日期：  年  月  日 华 中 科 技 大 学 硕 士 学 位 论 文  摘  要  从 1990 年上海证券交易所成立到 2012 年我国境内上市公司总数达到 2494 家， 市值近 27 万亿元。这 20 年来，我国证券市场蓬勃发展，上市公司信息披露水平整 体上也有所提高，但频繁出现的上市公司信息披露违法违规行为，严重影响和制约 着我国证券市场进一步健康、稳定的发展。中国证监会在 2008 年 1 月公布的《中国 资本市场发展报告》中明确指出了 2008 年至 2020 年中国资本市场发展的八项战略 措施，其中有一项就是为了促进上市公司健康发要加强公司信息披露，由此可以看 出，证券监管机构对提高上市公司信息披露质量的重视程度，重视对上市公司信息 披露行为的法律规制，有利于促进我国上市公司法律制度的健全、提高证券市场监 管水平，对我国资本市场的日益成熟发展有不可或缺的重要作用。基于以上，本文 选择了这一研究内容。 全文共分为四章，主要内容与结构如下： 第一章 上市公司信息披露基本制度概述。该部分主要阐释上市公司信息披露制 度之理论概念，并介绍上市公司信息披露的相关法律制度，最后从法律规制的角度 对上市公司信息披露制度进行解释。 第二章 我国上市公司信息披露制度中的主要法律问题。这一部分结合具体案 例，针对我国上市公司违法违规的信息披露行为进行分析，重点探讨了虚假信息披 露猖獗的原因。 第三章 部分国家和地区上市公司信息披露法律制度的借鉴。该部分将主要介绍 美国和我国台湾地区在上市公司信息披露中的相关规定，结合当今我国上市公司信 息披露的现状寻求可借鉴之处。 第四章 提出完善我国法律制度对上市公司虚假信息规制的建议。本部分从中国 上市公司信息披露的制度背景入手，把握现实情况；针对前述问题，有针对性的提 出了相应法律建议。  关键词：资本市场  上市公司  虚假信息  法律规制  I 华 中 科 技 大 学 硕 士 学 位 论 文 Abstract From the establishment of the Shanghai Stock Exchange in 1990 to 2012 the total number of domestic listed companies in China up to 2494, the market value of nearly 27 trillion yuan. Over the past 20 years, Chinas securities market is booming, also increased the overall level of information disclosure of listed companies, but the frequent appearance of Listed Company Information Disclosu