WGG集团设备资产管理操作平台.docVIP

海尔集团流程标准 控制文档 当前版本更改次数: V1.0 最新更新日期: 2008-11-26 最新更新作者: 刘飞 作者创建日期 刘飞2008-11-26 审核审核日期: 会签及日期 批准人: 批准日期: 修订历史 更新次数 更新日期 修订作者 主要修订摘要 0 2008-11-26 刘飞 初始文档生成.  目 录 1. 流程概述： 3 2. 业务流程图 5 4. 流程的内控点及防范措施 8 5. 设备资产管理细则 9 6. 附表 10 流程概述： 规范WGG集团各事业部设备资产管理的流程及标准要求，参照财务管理内控规范对设备资产管理操作流程进行补充及完善； 目的 系统、有效地对事业部的设备资产管理的流程规范化。 适用范围 本流程适用于WGG集团所有事业部。 流程主人 WGG集团各事业部 相关流程标准（流程接口） NO. 流程标准名 备注 1 《WGG 设备采购招标流程》 2 《WGG集团闲置设备再利用操作平台》 3 《非存货类实物资产取得及管理内控规范》 组织及职责 财务： 参与制定并规范设备资产管理控制的各项流程标准； 负责设备资产管理工作的监控； 对设备资产调拨、报废等资产信息的核定； 负责事业部设备资产财务帐的管理工作； 负责每月（半年）牵头组织对事业部设备资产的盘点； 事业部： 负责事业部设备资产的管理工作； 牵头对设备资产的验收、转移、报废手续的办理； 负责设定专人对设备资产建账控制及动态更新工作负责，同时跟踪设备资产转移等手续的 办理，确保转移等相关手续齐全完善存档，确保有依可查； 参与财务组织的盘点工作并负责对事业部设备资产实物与资产帐的差异分析； 定期对设备资产帐（财务）、卡（控制卡片）、物（现场实物）进行核查，并将核查的问题及时反馈至WGG设备资源部； 保卫中心： 对海尔集团设备资产安全因素控制负责； GO回收部： 对报废设备资产进行回收处理负责； WGG设备资源部: 建立设备资产信息库； 对《WGG集团设备资源管理操作平台》流程执行情况进行监督； 业务流程图 3 业务流程图说明 步骤序号 功能 功能描述 岗位 输入 输出 表单 注释 01 设备验收合格转入 设备资产采购到位后验收合格转入事业部，验收时同时判定安装地点是否在事业部内 设备购置经办人 设备 验收单 《验收报告 》 02 入厂后设备资产转资 设备资产进厂后办理转资，转资单原件转财务 设备购置经办人 设备资产 资产入账 《进厂设备移交生产验收合格转资单》 03 设备技术资料归档 设备资产技术资料转入后归档手续 设备管理员 技术资料 《合同资料交接表》、《资料交接清单》 04 设备控制卡片建立 根据02、03移交情况建立设备控制卡片，同时转交资料后附归入设备资产单机档案中 设备管理员 验收表 控制卡片 《设备控制卡片》 05 设备日常维护管理 根据体系文件规定规范设备日常维护管理 设备管理员 设备技术资料 日常维护标准等 参照体系文件规定执行 06 设备（改造、大修）等记录 设备改造、大修记录必须登记到控制卡片，同时对改动部位进行说明并归档设备技术资料中 设备管理员 改造、大修记录 《设备控制卡片》 07 正常运行 正常在用设备按照05执行 设备管理员 08 停用 根据停用区分设备状态，对闲置资产参照《WGG集团闲置设备再利用操作平台》执行；对报废资产参照财务报废流程要求确认信息给予报废 设备管理员 设备 资产状态 09 设备资产建帐控制 对设备资产建帐起到管控作用 设备资产专管员 验收表 设备资产台帐 《设备资产台帐》 10 设备资产日常控制管理 1.对建帐后资产日常管控 2.动态更新资产台帐 设备资产专管员 设备资产台帐 11 设备调拨 根据生产需求需资产调拨、转出等的办理，必须符合财务流程要求 设备资产专管员 调拨申请 资产转移手续 12 审批 事业部长对转资调拨进行审批确认 事业部长 调拨申请 调拨单 13 资产转资 资产入厂验收后办理资产转资手续确认资产情况，监控后期款项支付情况，同时对出现变更的情况监控办理相关的转资手续 事业部财务 转资单 《固定资产转移通知单（含内部转移》、《资产出库单》、《资产转移入库单》 步骤序号 功能 功能描述 岗位 输入 输出 表单 注释 14 动态更新建资产帐 根据资产入帐情况及时更新资产台帐，对资产进行管控 事业部财务 转资手续 资产帐 15 组织抽