国际贸易结算中心技术方案.doc

国际贸易结算中心 第 1 一 1 二 1 （ 2 （ 2 （ 3 三、国际贸易结算中心 4 （ 4 （ 4 第 4 一 5 二 5 三 6 四 6 第 7 一 7 二 7 三 8 四、取得国际贸易结算中心资质的作用 8 第四章 国际贸易结算中心相关政策 9 一、2014年《中国(上海)自由贸易试验区分账核算业务实施细则(试行)》 9 二、2009年7月1日发布《跨境贸易人民币结算试点管理办法》 10 国际贸易结算中心简介 国际结算 外汇结算又称国际结算，是通过外汇的收付来办理国内企业、事业单位和机关、团体、部队及其他单位和个人与国外有关单位和个人之间的债权债务关系的清算活动。 外汇结算可分为三类，即国际贸易结算、国际非贸易结算和国际金融交易结算。 （1）国际贸易结算，或者说进出口贸易结算，是指国内企业事业单位在商品进出口业务中所发生的与国外有关单位和个人之间债权债务关系的结算业务。 （2）国际非贸易结算，是指国内企业、事业单位和机关、团体、部队及其他单位等由于从事商品贸易以外的经济、文化和政治交往活动，如劳务输出、国际旅游、技术转让以及侨民汇款、捐赠等发生的债权债务关系的结算业务。 （3）国际金融结算，是指国内企业、事业单位由于从事国际金融交易活动，如对外投资、对外筹资、外汇买卖等而发生的债权债务关系的结算业务。 结算方式 国际结算是指国际间由于政治，经济，文化，外交，军事等方面的交往或联系而发生地以货币表示债权债务的清偿行为或资金转移行为。但是，由于不同国家或地区有不同的结算惯例，进出口商的资信状况良莠不齐，资金占压时间长短不一等原因，使在实际业务操作中，选择合适的结算方式，能够降低结算风险，扩展贸易市场，又能提高结算效率。传统的国际结算方式有汇付，托收，信用证等三种方式。 汇付（ Remittance ） 汇付又称汇款，是指付款人将款项交给由银行，通过银行在国外的的联行或者代理行将款项汇交给收款人的一种结算方式。汇付是属于顺汇。汇款根据汇出行向汇入行转移资金发出指示的方式，可分为三种方式：信汇（M/L），电汇（T/T），票汇（D/D）。汇付的优点在于手续简便、费用低廉。汇付的缺点是风险大，资金负担不平衡。 托收（ Collection ） 托收是出口人在货物装运后，开具以进口方为付款人的汇票（随附或不“随附货运单据），委托出口地银行通过它在进口地的分行或代理行代出口人收取货款一种结算方式。属于商业信用，采用的是逆汇法。根据托收时是否向银行提交货运单据，可分为光票托收和跟单托收两种。由于光票托收对卖方的风险极大，所以在实际业务中较少使用，只用于收取货物尾款，样本费等业务中使用。其中跟单托收又根据交单条件的不同分为付款交单（D/P），和承兑交单（D/A）。托收方式手续较汇款复杂，费用也较汇款高，资金负担和风险承担主要集中于出口商一方，是一种相对不利于出口商的结算方式。虽然不是一种很理想的结算方式，但只要出口商对进口商的资信作风、商品行情、进口地商业习惯、海关、贸易和外汇管制等进行充分的调查和了解，注意把握收汇风险，采用托收结算方式也有利于扩大出口，增加出口商品的竞争能力。 信用证（ L/C ） 信用证是指开证银行应申请人的要求并按其指示向第三方开立的载有一定金额的、在一定的期限内凭符合规定的单据付款的书面保证文件。信用证属于银行信用，开证行承担第一性的付款责任：信用证是一种自足文件，不依附于贸易合同而独立存在：信用证实行的是单证一致，单单一致的“严格符合原则”。信用证有银行信用参与，风险相对较低。另外信用证受 UCP600 的约束，贸易双方交易谨慎度较高。另外卖方也可以从侧面可以考察买家资信状况。因为买家开立信用证需要交纳一定的保证金，保证金比率多少取决于买家的资信和实力。如果买家能开立大额信用证，从侧面可以判定买家实力，对于双方的建交和持续合作有较大的参考价值。即使出口商要求付款时，信用证被拒付，出口商仍可以控制货权，可以避免钱货两失的情况发生。但是，信用证也存在一些缺点，如，信用证的单证要求比较高，容易出现不符点拒付。其次，信用证的费用较汇款和托收高，影响出口商利润。同时，信用在在使用中，也容易遭遇软条款陷阱。常见的软条款有客检条款、1/3 提单自寄条款及空运条款，这些条款意味着出口商放弃货物所有权，最终落得“钱货两空”的局面。另外，银行归根结底也是一个企业，而且外国的银行门槛较低，银行的的信誉良莠不齐，所以，也存在银行风险。 三、国际贸易结算中心 国际贸易结算中心定义 国际贸易结算中心，是指为国际贸易订单（合同）及国际结算资金提供集中管理的职能，是国际贸易的高端形式。 结算中心运作模式 目前主要有转口贸易延展、国际贸易组合、保税贸易延展等三种模式，其特点在于，本地贸易中间