专题六无形财产之信用保证保险要点详解.ppt

专题六 无形财产之信用保证保险 黄祝华 主讲 本章内容 第一节 信用风险 信用 信用风险 一、信用 ①能够履行跟人约定的事情而取得的信任 ②银行借贷或商业上的赊销、赊购 ——《现代汉语词典》 信用(Credit)，指在得到或提供货物或服务后并不立即而是允诺在将来付给报酬的做法。” ——《牛津法律大辞典》 信用这个范畴是指借贷行为。这种经济行为的特点是以收回为条件的付出，或以归还为义务的取得；而且贷者之所以贷出，是因为有权取得利息，后者之所以可能借入，是因为承担了支付利息的义务。” ——《货币银行学》 二、信用风险 信用风险（Credit Risk）又称违约风险，是指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险，即受信人不能履行还本付息的责任而使授信人的预期收益与实际收益发生偏离的可能性，它是金融风险的主要类型。 包括 1、财务信用风险——借贷风险 2、商业信用风险——还贷风险 3、预付（赊购）信用风险 4、保证信用风险——履约保证 5、诚实信用风险——忠诚保证 信用风险的种类 1、财务信用风险。 即借贷风险，通常表现为借款人不能按照借款合同规定的期限和条件偿还贷款的风险。 2、商业信用风险。 商业信用是延期付款形式的购买行为，表现为卖方先向买方借贷，买方按买卖合同规定的日期、数额及其他条件归还贷款。买方不能按买卖合同规定的日期、数额及其他条件归还贷款的风险，就是商业信用风险。 信用风险的种类 3、预付款信用风险。 用于付款或定金方式取得某种货物、技术或劳务服务就是预付款信用。支付了预付款或定金而不能以约定条件取得该货物、技术或劳务服务的风险是预付款信用风险。 4、保证信用风险。 由于债务人不能按期履行合同规定的义务，向债权人交付约定货物、技术或劳务，使保证人不得不承担这种履约义务的风险。 5、诚实信用风险。 雇主向雇员支付薪金、工资或其他形式的报酬，而雇员不能依合同规定提供服务、履行义务的风险。 第二节 信用保证保险的发展 保证保险比信用保险起源早，18世纪末欧洲出现了忠诚保证保险 我国信用保证保险始于20世纪80年代 世界信用保证保险的发展 信用保证保险是现代保险中的一类新兴业务，相对于一般财产保险和人寿保险来说历史不长。保证保险约比信用保险出现的早一点。 大约在18世纪末19世纪初，在欧洲就出现了忠诚保证保险，它最初是由一些个人、商行或银行办理的。稍后出现了合同担保。 1919年，第一次世界大战结束后，鉴于东方和中欧诸国政治局势的变化，英国政府为保护本国与东方和中欧诸国的出口贸易的顺利进行，专门成立了出口信用担保局，逐步创立了一套完整的信用保险制度，以后各国纷纷效仿。 1934年，英国、法国、意大利和西班牙的私营和国营信用保险机构成立了“国际信用和投资保险人联合会”，简称“伯尔尼联盟”，旨在便于相互交流出口信用保险承保技术、支付情况和信息，并在追偿方面开展国际合作。 我国信用保证保险的发展 我国的信用保证保险的发展始于20世纪80年代初期。1983年初，中国人民保险公司上海分公司与中国银行上海分行达成协议，对一笔出口船舶的买方信贷提供中、长期信用保险；1986年人保开始试办短期出口信用保险；1988年，国务院正式决定由中国人民保险公司试办出口信用保险业务，并在该公司设立了信用保险部。1994年以后，中国进出口银行也经办各种出口信用保险业务。 2001年12月，在原中国人民保险公司信用保险部和中国进出口银行信用保险部的基础上，组建产生了我国第一家专门经营信用保险的国有独资的中国出口信用保险公司。保证保险业务我国曰前有多家保险公司开办，具体险种主要有国内工程履约保险、对外承包工程的投标、履约和供货保证保险、产品质赶保证保险、住房贷款保证保险、汽车贷款保旺保险、雇员忠诚保证保险等。 第三节 信用保证保险的概念 信用保证保险是以信用风险为保险标的保险，它实际上是由保险人（保证人）为信用关系中的义务人（被保证人）提供信用担保的一类保险业务。 保险人以保证人的身份对义务人未守信用导致权利人的经济损失负责赔偿。 信用保证保险 在业务习惯上，因投保人在信用关系中的身份不同，而将其分为信用保险和保证保险两类。 信用保险指权利人投保义务人信用的保险业务。 例如，货物出口方担心进口方拖欠货款而要求保险人为其提供保险，保证其在遇到上述情况遭受经济损失时，由保险人赔偿。 保证保险指义务人投保自己信用的保险业务。 例如，某工程承包合同规定，承包人应在签订合同后一年半内交工，业主（权利人）为能按时接收工程，要求承包人购买履约保证保险，假如在约定条件下承包人不能按时交忖工程项目，给权利人造成