项目经费使用培训材料.ppt

2015.07 1.涉及采买业务的范围（政府采购、协议采购）、 程序（是否招投标、是否集中采购、是否自行采 购）、招投标（学院执行、学校执行、北京市执行）和固定资产手续等。 2.单笔（项）业务超过10,000元的采买业务，建议与供货单位签订合同（或协议），对外签订的合同一律加盖学院公章，以部门或个人名义对外签订的合同（或协议）无效，合同后须附供货单位营业执照复印件。 3.货物或服务须履行完国资相关手续后再到财务办理结 算手续。 4.货品与供货单位经营范围明显不符的，不予报销。 5.项目负责人和分管领导对报销的明细项是否与业务工作内容相关把好关。（以往报销中出现如中小学英语、数学学习资料，钢琴、舞蹈培训等明细） ◆有关采购的流程和范围可咨询行政管理处国资科或登录北京市政府采购网。 事先填写差旅费申请审批表。 1.原则上京内参加会议、培训和调研等住宿费不予报 销，特殊情况需写说明，须经所在部门领导签批。 2. 出差选择在国家法定节假日期间、出差7天以上的 需写情况说明。 3.委托旅行社承办出行的,需情况说明并附与旅行社签 订的合同。 4.出差目的地原则上回避籍贯所在地。 5.出差住宿实行“分地区、按级别”标准执行，在规定标准之内可以自行选择与自己级别相适应的房间类型，对住单间或2人住1间房无硬性规定。 6.出差期间回家省亲办事的,报销相关费用时,按扣除省亲办事的期间对应的费用和补助后净额报销。 7.出差期间市内交通费实行包干制,往返机场的交通费 、外地出租车费不予报销。（外地城市间长途汽车票除外） 8.乘坐飞机不再受人员身份限制。 9.购买机票必须走政采手续（ ），报销时需提供机票行程单和政采网打印的机票查验单。 10.项目组成员有联大其他学院人员的,在报销差旅费时，视为院内人员享受出差补贴。 ◆接学校通知，从下学期起，人员身份只有局级和其他两档， 不再执行职务工资政策。 1、需提供出版合同或录用通知，专著出版或论文发表后再提供相供复印件。 2、报销标准：每本专著费用不得超过50,000元（含）；期刊发表费标准：国内一般期刊论文发表费每篇不超过1,000元（含），国内核心期刊论文发表费每篇不超过3,000元（含），国外期刊论文发表费每篇不超过5,000元（含）。 3、收款单位及发票印鉴：发票收款单位与发票专用章单位名称必须一致。 ◆杂志社开具版面费发票，则发票收款单位与发票专用章、名称必须为杂志社； ◆杂志社委托其他单位或公司代开具版面费发票，则发票收款单位与发票专用章必须同为受托开票单位。报销人需联系杂志社出具委托出票单位代开版面费发票的证明并加盖杂志社公章作为报销凭证。 1.院内人员不得支付劳务（离退休除外），临时聘用 人员一人一卡，不得一人多卡。 2.临时聘用学生尽量选择院内学生。 3.报销临时聘用人员劳酬时应提供工作情况说明。 4.临时聘用人员尽量不选择有亲缘关系人员。 ◆临时聘用人员劳酬标准报销表格有详细说明。 药品:二系教师项目经费购买的药品、试剂等需 办理完入库手续后再报销。 资料费：发票开具“资料费”的，报销时需附 相关明细小票。 图书：项目经费购买的图书需持购书发票、图 书明细清单、图书入库单等办理报销业务。 1.出租车票出票时间、出发地和目的地明显与业务发生内容不符。 例:“凌晨三点去校本部” 2.复印、打印费出票单位为外地单位。 ◆尽量回避 1.项目年底前（12月25日）必须执行完。 2.项目必须严格按照申报批复内容执行，确需变更的， 须走申请审批程序，同时在科研（教研）管理系统中修改。 1、借款：通过科研（教研）管理系统打印借款单。 2、报销：通过科研（教研）管理系统打印报销单，经 相关人员签字后报销。 3、签字：经手人、验收人、主管领导（项目负责人）不能重复签字，涉及现金业务的，领款人可与前述人员重复。 关于印发《北京联合大学经费审批权限管理暂行办法》的通知 京联发〔2014〕19号 1. 预算下达的院内专项经费审批权限 ⑴0.5万元（含）以下由经费负责人审批。 ⑵0.5万元以上至5万元（含）报部门负责人、业务主管院领导审批。 ⑶5万元以上至10万元（含）报部门负责人、业务主管院领导、主管财务院领导审批。 2. 经费负责人不得为规避逐级审批程序，拆分经费使用。 3. 项目经费涉及对外协作、划拨经费等，需持相关协议经院相 应业务管理部门审核审批。 4.项目经费涉及合同分批支出或已按总支出额度完成逐 级审批程序并填写《经费分期付款计划书》（见OA 网财务报销表格（2014））之后，实际使用时由经费 负责人审批。 5.无预算、超预算、虚假业务以及其他违反财经纪律