流动资金贷款额度测算预案.pptVIP

流动资金贷款测算总结 “您看存货这个科目，年初还是3000多万，年底已经是5000多万了，这么多存货没消化，您现在再贷款去购买原材料，这对您的资金占压也太多了，出于控制成本的考虑您也不需要再贷款了；还有应收账款，保证人欠着您1000多万货款，现在您再给他2000万采购原材料……”最终企业理解了《办法》的意义和内涵，并坦诚说明了借款的真实用途，实际企业并没有迫切的资金需求，是将贷款资金转给保证人用于采购原材料。( “三个办法一个指引”案例汇编) “各银行业金融机构应根据实际情况和未来发展情况(如借款人所属行业、规模、发展阶段、谈判地位等)分别合理预测借款人应收账款、存货和应付账款的周转天数，并可考虑一定的保险系数。” 在改进测算模型下不直接计算最大资金缺口，而采用通过保险系数修正平均余额计算周转天数的迂回方式，除考虑银监会规定的表面合规性外，亦有合理之处：在采用保险系数修正周转天数后，可将修正后的周转天数与借款人历史平均周转天数比较，如差距较大，则说明借款人财务政策或市场环境出现了较大的变化，这些因素都是重要的风险因素，有助于理解资金缺口的合理性和风险程度。 通过保险系数修正测算 合理性是测算准确的衡量标准 流动资金贷款测算总结 合理性是测算准确的衡量标准(续) 流动资金贷款测算总结 流动资金贷款测算总结 通过现金和自有资金调整提高测算准确度 “借款人营运资金量影响因素主要包括现金