风险分类工具及操作实务程序介绍.ppt

注意：将Excel中工具栏，宏选项下安全性选择为中  表外授信业务认定审查表 * 2011年，总行对表外业务的常规风险分类认定进行了规范，要求对既有表内又有表外授信的客户遵照同户同级原则按表内业务分类结果进行认定，表外审批从简；而纯表外业务采取新编制的审批表进行审批。 二、风险分类季度重审 * 季度重审，是指总行、省分行风险管理部门对风险分类未发生变化的授信资产，采取每季度批量认定的过程。 注意：国际结算部填写的表内、外贸易融资需要在备注里标明是否属于低风险业务，其余各机构填写的银行承兑汇票需要在备注里标明其敞口额度。 三、风险分类动态调整 * 动态调整，是指各级机构的授信业务部门根据贷后管理的工作要求对风险状况发生变化的授信资产实时进行风险分类重新审核认定的过程。 动态调整流程 * 常规认定流程 4 动态调整触发因素包括但不限于 * 1、 债务人兼并、分立，对授信可能造成影响； 2、 债务人经营、财务情况等发生重大变化，授信第一还款来源产生实质变化； 3、 担保人更换、抵质押品更换或价值发生重大变化，授信第二还款还源产生实质变化； 动态调整触发因素包括但不限于 * 4、 债务人陷入纠纷和诉讼 5、 债务人经营管理层发生重大变化，对公司的经营管理造成重大影响，进而影响授信的偿还； 6、 债务人与银行的往来情况发生变化，不能有效执行合同条款，授信本息开始逾期、或逾期时间超过一定时间，或不能按照还款计划还款； 动态调整触发因素包括但不限于 * 外审或监管机构要求进行级别调整的授信； 8、 债务人在他行出现不良授信； 9、 债务人主要上下游客户经营发生重大不利变化或债务人与主要上下游客户合作关系发生重大不利变化； 10、 国家及银行监管政策发生变化，对债务人授信产生影响。 7、 共勉 * 风险分类管理办法（2009年版）及分类工具实务操作培训 风险管理部 2012.2 （一）办法框架介绍 * 风险分类，是指按照本办法规定的标准、方法、流程和要求等，对信贷资产进行全面、及时、审慎的评价，并根据其风险程度划分为不同级别的过程。 一个办法 - 中国银行股份有限公司信贷资产风险分类管理办法 ——中银发（2009）191号 三个标准 - 附件一《中国银行股份有限公司授信资产风险分类基本标准及特征》 - 附件二《中国银行股份有限公司授信资产十三级风险分类限定性标准》 - 附件三《中国银行股份有限公司小企业贷款风险分类标准》 一个授权方案 -《中国银行股份有限公司信贷资产风险分类认定权限授权方案》 ——中银发（2009）192号 （二）内容介绍 —— 新旧办法比较 * 191号文与47号文的比较 填制模板，专业人员根据模板进行认定。 模板内设：初始化设定、财务因素调整、限定因素调整、风险缓释调整、专业人员综合认定 认定步骤 分行认定权限 ①正常类授信余额达到5000万元（不含）以下；②关注类类授信余额达到1500万元（不含）以下；③不良余额在500万元（不含）以下；总行风险管理部主管权限2亿以下 分行认定权限 ： ①正常类授信余额达到5000万元（不含）以下；②关注类类授信余额达到1500万元（不含）以下；③授信余额在500万元（不含）以下不良与非不良间调整；④存量不良类（次级、可疑、损失）授信，以及不良级别间调整。总行风险管理部主管权限4亿以下 权限 基本标准 基本标准，限定性标准,小企业分类标准，模板内设模型 标准 审慎原则；促进管理原则；相互独立原则；动态调整原则；定性和定量分析相结合的原则；按权限认定原则 集中化和重要性原则；专业化和相互独立原则；真实和审慎性原则；定性和定量分析相结合的原则；常规化和动态调整原则；促进管理和可操作性原则 原则 常规认定，半年重审，动态调整 常规认定，按季重审，动态调整 频度 初分，复核，初审，认定，上机维护 IT蓝图上线前认定流程不变，随着蓝图的推广上线将逐步向蓝图相关系统过渡 流程 批发贷款，各类垫款，贸易融资，票据融资，表外授信 公司贷款，各类垫款，贸易融资中的打包贷款实行十三级分类，其余实行五级分类 范围 五级分类 十三级分类（44221） 分类级别 旧办法（47号） 新办法（191号） 区别 （二）内容介绍 —— 步骤化内容 * 评级初始设定 从初始认定的余 额分布看，今年实施 13级分类的工作