银行保函定义、种类与备用信用证(51页)报告.ppt

第5章 银行保函与备用信用证 熟悉银行保函的定义、基本职能和有关当事人的责任与义务 了解银行保函的基本内容和业务流程 理解并掌握银行保函的种类 熟悉备用信用证的定义 了解《国际备用证惯例》产生的背景与特点 能够比较备用信用证与银行保函之间的不同点 银行保函概述 一、银行保函的定义及基本职能 (一)银行保函的定义 银行保函概述 (二)银行保函的基本职能 银行保函的基本职能体现 (1)保证合同价款和费用的支付。如在付款保函、 延期付款保函、 补偿贸易保函、 租赁保函、 借款保 函、 关税保付保函和票据保付保函中， 都对这一职能 有所体现。 (2)作为合同违约时对受害方补偿的工具或对违约方 惩罚的手段。这是保函有别于一般商业信用证的重要 特征。体现这一职能的有履约保函、投标保函、预付 款保函、维修保函、质量保函、留置金保函、保释金 保函等。 银行保函概述 二、银行保函业务的当事人 (一)委托人(Principal) 即保函申请人，是向银行申请对受益人开立保函的当事人。如投标保函项下的投标人、付款保函中的进口商。 (二)受益人(Beneficiary) 是保函业务项下担保权利的享受者，其有权依据保函及其有关条款向开立保函的银行提出索赔。 银行保函概述 (三)担保人(Guarantor) 是接受委托人的申请开立保函，并由此向保函的受益人承担了有条件或无条件付款保证责任的银行。银行保函业务中，担保人或是承担第一性的付款责任，或是承担第二性的付款责任。担保人的地位非常重要，他是保函业务的核心人。 (四)通知行(Advising Bank) 又称为转递行，是接受担保人的委托办理保函的通知或转递手续的银行。由于担保人和受益人位于不同的国家或地区，通常选择受益人所在地的一家银行作为通知行。 银行保函概述 银行保函概述 银行保函概述 银行保函概述 三、银行保函的主要内容 银行保函概述 四、银行保函的业务流程 银行保函的主要种类 一、出口保函 银行保函的主要种类 (3)在招标人规定的日期内提交履约保函。 银行保函的主要种类 银行保函的主要种类 履约保函的金额由招标人确定，一般为合同总价的5%～10%。 投标项下的履约保函可以单独开立，也可将投标保函经修改或展延成为履约保函，或在投标保函内增加若干条款，使其具有投标和履约的双重保证功能。 履约保函除用于国际工程承包外，也可用于国际租赁和各类加工、补偿贸易。 银行保函的主要种类 银行保函的主要种类 银行保函的主要种类 (五)质量保函和维修保函 银行保函的主要种类 银行保函的主要种类 银行保函的主要种类 银行保函的主要种类 银行保函的主要种类 三、对销贸易保函 银行保函的主要种类 银行保函的主要种类 四、其他保函 银行保函的主要种类 银行保函的主要种类 备用信用证 一、 备用信用证的定义 备用信用证 二、《国际备用证惯例》产生的背景 备用信用证 20世纪80年代国际商会的第400号出版物《跟单信用证统一惯例》即《UCP400》第一次把它列入信用证范围。 20世纪90年代国际商会的第500号出版物《UCP500》又进一步加以明确，提出跟单信用证“包括在其适用范围内的备用信用证”。 备用信用证 由于备用信用证与一般的商业信用证在业务上存在一定的差异，《跟单信用证统一惯例》中的许多条文并不适用于备用信用证，备用信用证在使用的过程中出现了许多问题，亟待解决。 国际经济一体化和金融全球化的发展，使备用信用证的余额已超过了商业信用证，在备用信用证的发源地美国，非美国银行的备用信用证余额也超过了美国银行，客观现实决定了需要独立制定备用信用证惯例。 备用信用证 美国的国际银行法律与惯例学会（The Institute of International Banking Law and Practice,Inc.）在国际金融服务协会（International Financial Services Association）的支持下，奋斗5年，拟定了《国际备用证惯例》即《ISP98》（International Standby Practices 1998, 缩写为ISP98），于1999年1月1日正式生效实施。 备用信用证 三、《国际备用证惯例》的特点 备用信用证 首先，就不可撤销的性质来说，即备用证一经开 出，除非证内另有相反规定，或经各方同意，否则开证行应负有不得撤销或修改的义务。 其次，就独立的性质来说，指备用证一经开出，即与其基础合同无关，不受其约束。这一点UCP500第3a条已有同样规定，URDG NO.458也有同