会计电算化U8.72期末复习题.docVIP

期末复习题 一、系统管理 请将系统时间改为：2013年1月1日，启动桌面上的“系统管理”，以系统管理员（admin）注册（密码为空）。 增加用户： 编号：111 姓名：王主管 编号：222 姓名：学生本人 新建账套: 账套信息： 账套号：666 账套名称：学生姓名 账套路径：为默认 启用会计期：2013年1月 单位名称：用友公司 本币名称： 默认为人民币 企业类型： 工业 行业性质： 2007年新会计制度科目 按行业性质预设科目 账套主管： 王主管 存货、客户和供应商不分类、有外币核算 编码方案： 科目编码方案修改为：4-2-2-2 系统启用： 启用总账系统，启用日期为2013年1月1日 分配用户权限： 用户“学生本人”，拥有“公用目录设置”的所有权限及“总账”中除“审核凭证”、“记账”以外的所有权限； 二、系统初始化设置（以“111王主管”进入企业门户） 定义外币及汇率： 币符：USD 币名：美元 1月份记账汇率为6.5 2、凭证类别：记账凭证 3、设置结算方式： 1、现金结算，2、支票结算，3、电汇 4、部门档案： 部门编码 部门名称 1 营业部 2 财务部 3 生产部 5、人员档案： 人员编码 人员姓名 性别 人员类别 行政部门 是否业务员 业务或费用部门 101 张俊 男 在职人员 营业部 是 营业部 201 学生本人 在职人员 财务部 是 财务部 6、客户档案： 单位编号 单位简称 01 航天公司 7、供应商档案： 单位编号 供应商简称 01 凌云商行 8、设置会计科目： a、增设或修改会计科目 编码 科目名称 外币币种 计量单位 辅助核算 100201 工行 　 　 　 100202 中行 美元　 　 　 1122 应收账款 　 　 1123 预付账款 　 　 往来 122101 部门应收款 　 　 部门核算 122102 个人应收款 　 　 个人往来 140301 甲材料 　 个 　 2202 应付账款 　 　 供应商往来 2203 预收账款 　 　 客户往来 222101 应交增值税 　 　 　 销项税额 　 　 　 600101 电脑 　 台 660201 工资 　 　 66020 差旅费 　 　 科目名称 方向 币别/计量 期初余额 库存现金(1001) 借 　 2052 银行存款(1002) 借 　 400000 工行(100201) 借 　 20000 中行(100202) 借 　 000 　 借 美元 000 其他货币资金(1012) 借 　 2500 应收账款(1122) 借 　 42040 其他应收款(1221) 借 　 3300 部门应收款(122101) 借 　 2400 个人应收款(122102) 借 　 900 坏账准备(1231) 贷 　 114 固定资产(1601) 借 　 200000 累计折旧(1602) 贷 　 1699989 应付账款(2202) 贷 　 58500 应交税费(2221) 贷 　 10001 应交增值税(222101) 贷 　 10001 销项税额 贷 　 10001 实收资本(4001) 贷 　 100000 资本公积(4002) 贷 　 300000 盈余公积(4101) 贷 　 1269.1 利润分配(4104) 贷 　 10009 .00 元 b、其他应收款 /部门应收款—生产部 2400.00 元 c、其他应收款 / 个人应收款—张俊（营业部） 900.00 元 d、应付账款—凌云商行 58500.00 元 10、总账选项设置： 可以使用应收受控科 可以使用应付受控科目 三、业务处理 [一]、填制凭证：把系统时间调整为2013年1月31日，以“222学生本人”操作员身份登录，填制下列凭证 1月1日，开出支票，提取现金 借：库存现金 5000.00 贷：银行存款/ 工行 5000.00 1月10日，向“凌云商行”采购甲材料50个，无税单价20元。金额1000元。材料已验收入库.现金支付500元货款,余款暂欠. 借：原材料/甲材料 1,000.00(数量：50，单价：20元) 应交税费/应交增值税/进项税 170.00 贷：应付账款(凌云商行) 670.00 库存现金 500.00 1月15日，营业部向新野公司销售一批电脑，数量10台，无税单价800元。货款未收。 借：应