酒店财务样本课件.doc

某某国际大酒店 二零零X年五月 财务分析 200X年5月经营情况 一、概述 营业收入：5月份酒店经营收入为 万元，其中：客房 万元，餐饮 万元（其中含日本料理 万元），娱乐及其他收入 万元。 本月预算经营收入为 万元，实际营业收入少于预算 万元，完成预算的 %；比上年同期减少 万元，减幅为 %，主要是上年5月份有电游收入 万元。若剔除此收入，则实际经营收入增加 万元。 本年累计营业收入为 万元，与预算相比低 万元，低预算 %；低于去年同期 万元的 万元，降幅为 %，减少原因有两个：一是去年4月份有一卡通抵工程收入 万元，二是去年5月有电游收入 万元，但今年4-5月有圣爵菲斯会场收入 万元，至本月底止已完成全年 万元预算任务的 %。 经营利润：本月酒店经营利润为 万元，与去年同期 万元相比增加 万元，升幅为 %；与预算 万元相比低 万元，减幅 %。本月营业利润率为 %，与去年同期 %相比高 个百分点，与预算 %相比高 个百分点。 本年累计营业利润 万元，与预算 万元相比低 万元，与去年同期累计利润 万元相比低 万元；营业利润减少主要原因是：除营业收入减少 万元外，柴油费用增加 万元。