银行从业资格考试-风险管理-第四章 市场风险管理.docVIP

银行从业《风险管理》第四章 市场风险管理 一、单选题。在以下各题所给出的4个选项中，只有1个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内。（每题1分，共65题） 1、下列关于公允价值的说法，不正确的是（）。 A．公允价值是交易双方在公平交易中可接受的资产或授权价值 B．公允价值的计量可以直接使用可获得的市场价格 C．若企业数据与市场预期相冲突，则不应该用于计量公允价值 D．若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值不存在 答案：D 2、下列关于市值重估的说法，不正确的是（）。 A．商业银行应当对交易账户头寸按市值每日至少重估一次价值 B．商业银行应尽可能地按照模型确定的价值计值 C．按模型计值是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值 D．商业银行进行市值重估时可以采用盯市和盯模的方法 答案：B 3、下列关于总敞口头寸的说法，不正确的是?（）。 A．总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险 B．累计总敞口头寸等于所有外币的多头的总和 C．净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差 D．短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较大值 答案：B 4、若该银行资产负债表上有日元资产1000，日元负债600，银行卖出的日元远期合约头寸为500，买入的日元远期合约头寸为200，持有的期权敞口头寸为50，则日元的敞口头寸为（）。