财政与金融第十二章_商业银行业务与存款货币创造总汇.ppt

第十二章 商业银行业务与存款货币创造 第一节 商业银行的负债业务 1.负债业务 是银行最主要的资金来源，是银行经营的基础。 2.存款概述deposit 存款是商业银行最主要的资金来源，是最大的负债。 3.各种负债 活期存款特点与功能 （2）储蓄存款 储蓄：个人或家庭将货币存入银行等金融机构，以保障安全和谋求利息收益的行为。 （3）定期存款 特点：盈利性强，流动性差。 （4）借款 第二节 商业银行的资产业务 运用资金并形成资产，银行资金的运用，主要的利润来源。 1.现金项目 现金是银行的一线准备，开展业务的重要保证。 流动性非常高。 盈利性很低，所占比例越来越小。 2.贷款 贷款形式 票据贷款 即票据贴现，银行按未到期票据的终值，预先扣除自贴现日起至到期日止的利息买进该票据的行为。 持票人为了取得现款，将未到期的票据向银行转让，并支付从贴现日到汇票到期日的利息。 票据贷款 贴现利息＝票据票面金额×贴现率×未到期天数/360 补充：福费廷 Forfaiting 福费廷业务——又称买断或包买票据——指银行从出口商那里无追索权地买断由开证行承兑的远期汇票或由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的一种贸易融资方式。 3.证券投资 证券投资是银行重要的收入来源之一。 在商业银行资产业务中的比重不断上升。 商业银行的经营原则 第三节 商业银行的存款创造 一、存款创造的基本原理 1、基本概念 存款货币是指能够发挥货币作用的银行存款，主要是指存在商业银行，能够通过签发支票随时提取，办理转账结算的活期存款。 商业银行存款准备金R：商业银行在经营活动中保留的现金。 R=库存现金+商业银行在中央银行的存款 =法定准备金+超额准备金 =Rd + E = r · D+ e ·D R ：存款准备金 Rd：法定准备金 E：超额准备金 r：法定准备金率 e：超额准备金率 D：商业银行存款总额 Dd：商业银行活期存款 一、存款创造的基本原理 2、创造存款货币的条件： （1）部分准备金制度 （2）非现金结算 二、存款创造过程 假设： 1、每家银行只保留法定准备金，其余部分全部贷出，超额准备金等于零。 2、银行的客户包括存款人和贷款人都是用支票，不使用现金，从而没有现金流出银行体系，不存在现金漏损。 3、银行只经营活期存款，不经营定期和储蓄存款。 D=Dd 另：设法定存款准备金率为20% 1、甲银行： （1）从中央银行借入1000元。 1、甲银行： （2）甲银行将超额准备全部贷放给在本行开户的A企业，A企业将收到的贷款转入在本行的账户。 1、甲银行： （3） A企业签发1000元支票向在乙银行开户的B企业购买原材料，采用支票转账结算 存款创造 2、乙银行： （1）A企业签发1000元支票，向在乙银行开户的B企业购买原材料，采用支票转账结算。 2、乙银行： （2）乙银行将超额准备全部贷放给在本行开户的C企业，C企业将收到的贷款转入在本行的账户。 2、乙银行： （3） C企业签发800元支票向在丙银行开户的D企业购买原材料，采用支票转账结算 存款创造 3、丙银行： （1）C企业签发800元支票向在丙银行开户的D企业购买原材料，采用支票转账结算 3、丙银行： （2）丙银行将超额准备全部贷放给在本行开户的E企业，E企业将收到的贷款转入在本行的账户。 3、丙银行： （3） E企业签发640元支票向在丁银行开户的F企业购买原材料，采用支票转账结算 存款创造 4、丁银行： （1）E企业签发640元支票向在丁银行开户的F企业购买原材料，采用支票转账结算 4、丁银行： （2）丁银行将超额准备全部贷放给在本行开户的G企业，G企业将收到的贷款转入在本行的账户。 4、丁银行： （3） G企业签发512元支票向在戊银行开户的H企业购买原材料，采用支票转账结算 存款创造 存款创造 △D：存款总额变动额 △R：初始准备性存款变动额 r：法定存款准备金率 存款乘数 存款乘数：存款总额变动对初始准备性存款变动的倍数。即银行存款货币创造机制所创造的存款货币的扩张倍数。 中央银行向商业银行提供的初始准备金是存款创造的源泉。 货币创造的数额，取决于初始准备性存款数额的大小与法定存款准备金率。 货币乘数表示一单位的初始准备性存款扩张或收缩引起多少倍的存款总额同方向扩张或收缩。 货币乘数大于1，一笔初始准备性存款，将创造数倍的存款货币。 三、存款创造过程中的渗出 存款乘数： 存款创造的假设： 1、每家银行只保留法定准备金，其余部分全部贷出，超额准备金等于零。 2、银行的客户包括存款人和贷款人都是用支票，不使用现金，从而没有现金流