2011年报销制度及规范性的管理精要.docVIP

财务报销制度补充 第四部分 各项目报销要求及规范 第九条 差旅费报销要求及规范 行政级别及相应报销标准： 费用大类 人员 级别 适用 标准 费用 项目 高层领导 中高层领导 中层管理人员 基层管理及工作人员 董事会，总经理，副总 总监等高管级 部门正、副经理，工厂正、副厂长，高层领导助理等部门领导级 拓展专员、区长、人事、财务、设计等部门职员等业务主办级及以下 长途交通 飞机 全价机票 6折（含）以下机票 部门经理根据部门预算控制。但应在4折（含）以下 火车 软、硬卧； 软、硬座 硬卧；软、硬座 硬卧（限制，见说明）；硬座 汽车及其他 全价 全价 全价 短途交通 的士 80 50 30 公交、地铁轻轨 实报 实报 实报 住宿 一类：北京、上海、深圳、广州 300 250 220 二类：各省会城市，直辖市、经济特区、计划单列市。 280 230 200 三类：除以上两类城市以外的城市 250 200 150 餐饮 餐饮补贴 50 40 30 通讯 电话及传真 实报 实报 实报 部门 　 部门人员出差订票申请表 填表日期： 年 月 日 申请人 　 申请人职位 　 往返地 　 申请原因 　 票价 　 折扣点 　 部门经理意见 　 上级主管 意见 　 差旅费报销补充说明： 人员出差只能乘坐普通舱（经济舱）。 夜间乘车超过6小时，每人每夜另增发伙食补助费10元。 差旅期间所产生的费用可以前后统筹计算。超标自理。 出差陪同宴请客户且已经报销餐饮费或者接受客户宴请的，不再报销餐饮补贴。按照早餐20%，午餐晚餐各40%比例标准扣除。 员工出差期间，按照标准可以住宿酒店而投宿亲友家节约费用行为，按照所节约费用30%予以奖励。若客户方提供住宿的，不再报销住宿费。 多名员工一起出差，同性必须合住。不同级别员工合住，住宿费以同行最高级别标准计算；超员合住同一房间，费用标准上浮30%计算。 经领导批准，趁出差或调动工作之便，游玩、探亲、办私事的，其有关费用均由个人自理。在此期间不报销出差伙食补助费、住宿费和市内交通费。未经领导批准，绕道出差或绕道出差办理私事，一律不予报销。 报销单要求： 无论自行购买或总台代购机票，机票背面总台签字后及必须有订票申请表才能报销。 住宿发票背面应写明所住宿酒店的名称 出差期间有电话费按月补贴的人员不另报销话费。没有按月补贴的人员，按照实际产生话费报销，应提供通话清单及发票。 差旅费报销使用《差旅费报销单》。部门经理审核，中心总监和副总审批。 招待费控制要求： 控制参与人员：我方陪同人员不得超过对方人员数量，原则上为1到2人，最多不超过3人。其中业务经手人必须参与陪同。需要我方经理级别陪同的，我方业务经手人上级经理参与陪同。其余人员不得借机列席宴请。 控制招待标准：招待普通职员，每人标准为30元。招待中层领导（经理级别）员工，每人标准为50元。招待老总级别或者为政府职员、官员，每人标准80元。以上标准中人员含我方陪同人员。超支不报。 招待费报销单要求： 发票背面写清我方参与人员名字、级别以及对方参与人员人名、人数、级别。 招待费报销使用。部门经理审核，中心总监和副总审批。 市内交通费控制要求： 员工工作驻地所在城市的交通以公交、地铁、轻轨等廉价公共交通工具为主。 正常情况不允许打的士，特别是机场到市区或市区到机场应选择机场大巴。特殊情况需要打的的须部门经理同意。各经理根据部门预算合理控制的士费用。 以上所指特殊情况包括： 业务招待、陪同客户需要 突发事件、紧急事项需要 早晨时间在7点以前，晚上时间在10点半以后的工作需要 携带重物，坐公交车不便 台风、暴雪、暴雨等恶劣天气，威胁人身安全，乘坐公交困难 不通公交车的偏远地方，可先乘坐公交到附近，再打的到达 行程在5公里以内且同行3名（含）以上人员，可以共乘坐一部的士 3、以上标准各中心总监、副总级别及以上不适用。 市内交通费报销单要求： 的士票背面还需要书写清楚打的士所适用的特殊情况及部门经理签字。 市内交通费使用《市内交通费报销单》，部门经理审核，中心总监和副总审批。 资产新增控制要求及流程规范： 公司各部门需购置资产，均需填写《资产新增申购、跟踪单》，根据《资产新增申购、跟踪单》上的内容填写详细。不得未经申购先行购买，否则不予报销。 2、申购金额在1000元以内分管副总审批；1000元（含）以上总经理审批。 3、采购人员凭审批后的“资产新增申购、跟踪单”到财务部借款进行购买。 4、采购询价高出预计购单价15%的，不得实施采购，申购部门重新申购。 5、申购获得审批后，经总务查审、询价后，由总务或总务制定人员统一实施购买。申购人员 不得自行安