5工程结算管理制度(Q-HNDSRJ-JHGL05-2014)解说.doc

华能太原东山燃机热电有限责任公司 工程结算管理制度（试行） Q/HNDSRJ-04-05-2014 第一章 总则 第一条 为加强工程造价的动态管理，严格控制工程造价，明确华能太原东山燃机热电有限责任公司（以下简称“公司”）基建工程结算工作职责、工作要求及结算程序，根据股份公司（以下简称公司）基本建设的有关规定，特制定本管理办法。 第二条 华能太原东山燃机热电有限责任公司工程结算的基本原则为：认真执行有关结算制度，履行合同及招投标文件的规定，实事求是、诚实信用、程序规范、准确及时。 第三条 为及时收集、审核、确认结算的有关单证，尽快发现并及时解决工程建设过程中合同执行时存在的较大问题，合理有效地控制进度款的支付，基建工程实行“过程结算”的方式，以促进工程进展、确保竣工结算工作顺利完成。 “过程结算”是指工程建设过程中对主体工程发生的实际施工图量差、设计变更、现场签证、零星委托项目等按合同价款调整办法及时办理结算。 “过程结算”应按以下原则办理： （一）对于合同明确规定应给予调整费用的，双方尽快完成工程量及费用计算书，及时沟通并达成一致意见。由双方分阶段整理、核对施工图工程量变化及合同额增减情况。 （二）对于合同明确规定不予调整费用的，应明确回复意见及依据，双方尽量取得一致意见。对于双方不能达成一致意见的重大问题，应做好记录，收集整理有关数据，适时研究确定。 （三）对于合同未明确是否调整费用和如何调整的，应根据实际情况及时提出处理意见，按相关程序审批后，甲乙双方形成纪要，作为最终结算依据。 （四）对于合同条款的理解存在较大争议或分歧的，双方应分别明确意见并提供依据，待以后进一步磋商。 （五）对于责任、原因、费用确认较复杂的问题，双方应做好记录，待最终专题讨论。 第四条 本管理方法适用于公司基建工程的结算。 第二章 结算管理机构及职责 第五条 为确保工程结算工作的顺利进行，成立工程结算领导小组及结算工作小组。 （一）领导小组人员组成如下： 组 长：总经理 副组长：主管基建副经理 成 员：计划部主任 工程部主任 安质部主任 物资部主任 财务部主任 （二）领导小组主要职责： 1、批准重大结算原则、结算程序、结算办法； 2、听取重大结算问题的汇报，在公司权限范围内，审查确定重大结算问题的处理意见; 3、根据审批权限，对于需股份公司审批的重大结算问题，提出处理意见，报股份公司批准； （三）工作小组人员组成如下： 组 长：主管基建副总经理 副组长：计划部主任 工程部主任 物资部主任 财务部主任 成 员：概预算专工 合同专工 土建专工 安装专工 物资主管 （四）工作小组主要职责： 1、组织协调工程结算工作，负责制定结算工作计划； 2、听取有关部门结算工作汇报，研究处理结算过程中的问题； 3、对于重大结算问题提出处理意见，报结算领导小组； 4、完成工程结算书审核、定稿工作。 第六条 计划部职责 （一）计划部是公司基建工程结算工作的归口管理部门，负责组织有关施工、设计、监理、调试等合同的结算工作，提出结算工作计划； （二）负责资料的收集和整理，其中包括： 1、招标和投标资料； 2、地方预算编制程序、定额、估价表、材料预算价格等文件资料； 3、工程项目批准概算； 4、其它外部协作、配套及地方收取费用标准； 5、其他部门应提供的资料。 （三）根据合同条款，对合同执行有关费用问题及乙方索赔事项提出处理意见； （四）负责召集内部及外部结算会议，组织与各单位的结算谈判磋商工作； （五）按施工图工程量或监理、工程部确认的工程量，审核乙方提交的结算价格及结算书。审核造价师事务所编制的结算报告； （六）审核甲供材数量、规格、使用部门、是否在合同供货范围内。 （七）根据物资部提供的施工单位甲供材料的实际领用量，提出超领甲供材料应扣减的费用；根据有关部门提供的未完工项目、缺陷项目等提出扣减费用； （八）向结算领导小组请示重大材料、设备费用结算原则； （九）向结算工作小组汇报结算工作； （十）负责管理造价师事务所的日常工作。 第七条 工程部职责 （一）协助、配合计划部进行工程结算； （二）负责签证或出具设计变更、零星委托、缺陷处理、特殊施工措施等发生的原因、内容和数量。复核施工图工程量； （三）对实际施工内容、施工范围与结算内容、结算范围的一致性负责，签署工程完工验收情况（包括零星委托、缺陷处理），提出未完成、未实施的项目和应由对方承担费用的项目； （四）负责计量各施工单位用电、用水等数量，并出具水电费统计表； （五）确认乙方提出的索赔事项内容是否属实；提出甲方应索赔事项及支持性资料，交计划部办理。 （六）审核甲供材料的规格、型号和数量。 第八条 物资部职责 （一）协助、