财务管理软件应用实验指导书.docVIP

财务软件应用 实验一：创建财务管理工作簿与工作表 一、实验名称 创建财务管理工作簿与工作表 二、实验目的 电子表格编辑与运算是计算机财务管理的基础。通过该实验使学生掌握运用Excel的编辑与运算功能创建财务管理工作簿与工作表的基本方法，为后续深度实验做准备。 三、实验资料 表1-1 海峰公司2009年12月31日资产类项目资料 项目 年初数 年末数 流动资产： 　借方 贷方 借方 贷方 现金 275000 616475 银行存款 800000 1500000 其他货币资金 200000 500000 短期投资 500000 500000 应收票据 600000 1200300 应收账款 250000 3523556.92 坏账准备 750 750 预付账款 100000 398368 其他应收款 60000 66100 存货 900340 3886315.45 待摊费用 0 200000 固定资产： 　 　 固定资产 1130000 1380760 累计折旧 608000 638051.36 在建工程 320000 330297 无形资产及递延资产： 无形资产 1200000 1200000 递延资产 300000 300000 待处理财产损溢 0 51544.3 表1-2 海峰公司2009年12月31日权益类项目资料 项目 年初数 年末数 流动负债： 借方 贷方 借方 贷方 短期借款 700000 700000 应付票据 50000 506683.33 应付账款 150000 5042576 预收账款 35000 232000 其他应付款 0 185000 应付工资 0 365 应付福利费 0 5958.75 应交税金 0 381124.06 长期负债： 　 　 长期借款 350000 350000 长期应付款 500000 600000 所有者权益： 　 　 实收资本 3082340 3082340 资本公积 700000 753160 盈余公积 100000 100000 未分配利润 359250 3075708.17 四、实验要求 1．编制“海峰公司资产负债表”，具体要求如下：（）日期栏的单元格属性定义为“××年×月×日”； （）表中各项目栏的单元格属性定义为“文本”； （）金额栏定义为“数值”型格式，要求使用千分位，保留两位小数，数据右对齐； （）资产负债表中的数据要求从表1-1和表1-2中获取原始数据或计算填列； （）流动资产合计要求用SUM函数计算； ．将文件保存，并将该文件改名为“实验一＋本人学号＋本人姓名”?五、实验步骤 1．“实验＋本人学号＋本人姓名”；．表1-1 海峰公司2009年12月31日资产类项目资料 ”恰当的位置; 3．表1-2 海峰公司2009年12月31日权益类项目资料”恰当的位置； 4．”重新命名为“资产负债表”； ．合并主标题单元格，输入标题“海峰公司资产负债表”并将其居中； ．合并副标题单元格，输入日期及计量单位。日期的格式为××年×月×日；．将项目栏定义为文本型格式，并输入各项目； ．选中“金额栏”输入区域，将其单元格属性与格式定义为“数值”，使用千分位隔符，小数位数定义为2及数据右对齐； ．按照资产负债表的编制方法，将资产负债表与科目余额表中相同项目用“=”号直接取数，不同项目须计算填列。如：货币资金=现金+银行存款+其他货币资金；应收账款净值=应收账款-坏账准备； ．在流动资产合计栏中输入SUM函数； 1．检查报表是否平衡；将建好的工作簿保存表1-3 海峰公司资产负债表样表 编制单位：海峰公司 2009年12月31日 单位：元 项目 年初数 年末数 项目 年初数 年末数 流动资产： 流动负债： 货币资金 公式 公式 短期借款 公式 公式 短期投资 公式 公式 应付票据 公式 公式 应收票据 公式 公式 应付账款 公式 公式 应收账款净值 公式 公式 预收账款 公式 公