国际结算第六章银行保函教材.ppt

第六章 银行保函 第一节 银行保函概述 第二节 银行保函的业务处理流程 第三节 备用信用证 第一节 银行保函概述 一、定义与作用 (Letter of Guarantee, L/G)或银行保证书, 指商业银行根据申请人的要求向受益人开出的担保申请人正常履行合同义务的书面证明。 银行保函的作用： ⒈ 保证合同的履行； ⒉ 合同违约时作为对受害方补偿的工具或对违约方的惩罚手段。 二、银行保函的当事人 1、申请人(Applicant)或称委托人(Principal) 向担保行申请开立保函的人。 1）负担保函项下的费用和利息 2）在担保行赔付时，立即对其进行补偿 3）提供担保行要求的反担保或财产抵押 2、受益人(Beneficiary) 接受保函并有权按保函规定的条款向担保行索偿 的人 3、担保行(Guarantor Bank) 接受申请人委托向受益人开立保函的商业银行 4、通知行(Advising Bank)或称转递行(Transmitting Bank) 受 担保行委托将保函通知或转递给受益人的银行，常是受益人所在地银行 5、转开行（Reissuing Bank） 根据原担保行的要求，向受益人开立的以原担保行为申请人的银行，及转开行以自身为担保行的保函的银行。 一般是原担保行的联行或代理行。一般在受益人所在地 6、反担保行（Counter Guarantor Bank） 接受申请人委托向担保行出具不可撤消反担保，并承诺在申请人违约且无法付款时，负责赔偿担保行所作出的全部支付的银行。 是与申请人有经济往来的银行。 有责任向担保行/转开行赔偿，有权向申请人索偿。 7、保兑行（Confirming Bank） 根据担保行要求，在保函上加具保兑，承诺当担保行无力赔偿时，代其履行付款责任的银行，亦称第二担保行。 三、银行保函的基本内容 1、保函当事人的完整名称和详细地址。 2、保函的性质。即保函的种类。 3、合同的主要内容。 4、保函的编号和开立日期。 5、保函金额。 6、保函的有效期限和终止到期日。 7、当事人的权利和义务。 8、索偿条件 9、其他条款。 第二节 银行保函的开立 一、直接开给受益人 是指担保银行应申请人的要求直接将保函开给受益人，中间不经过其他当事人环节，这是保函开立方式中最简单、最直接的一种。 特点：1、涉及当事人少，关系简单； 2、受益人接到担保行开来的保函后，无法辨别保函真伪，因此无法保障自身的权利； 3、索偿不方便。即使申请人违约，受益人具备索偿条件，但是要求国外担保行进行赔偿有诸多不便。 由于受益人的权利不能够得到有效的保证，不愿意接受这种保函，因此在实际业务中很少用开立。 二、通过通知行通知 特点：1、真假易辩。这种开立保函的方式较为普遍，因为受益人接到的保函是经过通知行或转递行验明真伪后的保函，他不必担心保函是伪造的； 2、索赔不便。受益人只能通过通知行或转递行向担保行索赔。而通知行或转递行只有转达义务，他们本身不承担任何责任。因此，实际上还是受益人向国外担保行索赔。 三、通过转开行转开 当受益人只接受本地银行为担保人时，原担保人要求受益人所在地的一家银行为转开行，转开保函给受益人。这样，原担保人变成了反担保人，而转开行则变成了担保人。 特点：1、转开行是受益人所在地银行，受益人比较了解和信任，解决了受益人对国外担保行不了解和不信任的问题； 2、真伪易辩。受益人接到的保函是经过转开行验明真伪后的保函； 3、索赔方便。受益人与转开行处同一国家或地区，不存在语言、风俗习惯、制度和法律方面的差异。 这种保函对受益人最为有利。 二、银行保函的业务流程图 一、申请人向银行申请开立保函 填写书面的保函申请书，并按银行的要求提交项目的有关批准文件、交易合同副本或招标书副本、反担保文件或财产抵押书、保函格式等文件。 二、担保行审查 银行出于保护自身利益的考虑，在开立保函之前，会对申请人的资信状况、申请人提交的开立保函的申请书、交易合同副本或招