华南城小额贷款公司设立及运营法律问题解说.ppt

小额贷款公司不得参与洗钱活动，即不得为毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗罪的违法所得及其产生的收益，通过协助将财产转换为现金或金融票据，或以其他方法掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益的性质和来源，使其表面合法化以帮助犯罪主体逃避司法机关的侦查。 诚信．和谐．共赢．分享 洗钱 小额贷款公司按照市场化原则进行经营，允许实行较高的利率水平，但贷款利率上限必须遵守人民银行的有关文件规定，不能从事“高利贷”活动。 利息大于或等于银行同期贷款利息4倍属于高利贷行为。 诚信．和谐．共赢．分享 高利贷 风险控制 （一）发起人承诺制度 公司股东与小额贷款公司签订承诺书 承诺内容 诚信．和谐．共赢．分享 运营的法律问题 （1）自愿出资入股小额贷款公司，资金来源真实合法，全部为实收货币资本，一次足额缴纳，不以借贷资金和他人委托资金入股； （2）所提交的文件、证件及有关证件真实、准确、完整，复印件与原件完全一致，并对因材料虚假所引发的一切后果负法律责任； （3）在小额贷款公司运行过程中，严格遵守法律法规和有关规定，严格遵守公司章程； （4）在日常经营中接受社会和政府的监管； （5）承担股东应负的法律责任和经济责任，不从事非法集资活动；不从事高利贷活动、洗钱、不吸收存款或变相吸收存款。 诚信．和谐．共赢．分享 承诺内容 （二）具体管理制度 业务管理制度 财务管理制度 风险控制制度 信息披露制度 诚信．和谐．共赢．分享 运营的法律问题 业务管理制度 　　该制度涉及小额贷款的申请、调查和审批、小额贷款的担保管理、小额贷款的贷后监控等业务方面的具体内容，从贷前、贷中、贷后各个环节严格把关，严密控制风险。 诚信．和谐．共赢．分享 具体管理制度 财务管理制度 　　该制度涉及财务计划，财务机构与会计人员，会计核算原则及科目报表，资金、现金、费用管理，工资及奖金，税收及利润分配，会计凭证和档案保管，财务工作岗位职责，财务报告与监督考评等内容；从会计制度、会计档案的保管、财务工作岗位职责等方面规范财务行为，健全财务管理机制，提高小额贷款公司的经营效益。 诚信．和谐．共赢．分享 具体管理制度 风险控制制度 　　该制度涉及信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险在内，包含贯穿风险识别、计量、监测、控制、处置、补偿全过程的全面风险管理内容；小额贷款公司为实现经营目标，需要通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正，以有效控制公司经营风险，促进公司安全、稳健、高效运行，保护公司、股东、债权人及其他利益相关人的合法权益。 诚信．和谐．共赢．分享 具体管理制度 信息披露制度 　　该制度涉及信息披露的执行主体与职责，信息披露的范围、方式和时间，信息披露的程序和渠道，信息披露的纪律与问责等内容。“阳光是最好的防腐剂”，通过定期信息披露，小额贷款公司接受来自于公司股东、主管部门、向其提供融资的银行业金融机构、有关捐赠机构的监督，有利于促进其健康发展。 诚信．和谐．共赢．分享 具体管理制度 　　　综上所述，小额贷款公司是贯彻落实党中央、国务院推进农村金融改革创新的具体措施，是进一步完善农村服务，探索多渠道满足农民和农村微型企业贷款需求的客观需要，也是合理、有效地利用民间富余资金，引导和促进民间融资规范发展的创新。作为一个新生事物，小额贷款公司在今后的探索和发展中难免会遇到一些问题，需要予以重视；而法律人员的作用就是解决这些问题，为小额贷款公司的长远发展保驾护航。 诚信．和谐．共赢．分享 谢　谢！ 诚信．和谐．共赢．分享 （二）贷款业务 贷款对象：农民、小城镇居民、个体工商户及农村微小型企业等农 村地区中低收入人群。 贷款利率：利率上限应为银行同期同档次贷款利息4倍 ， 下限为中国人民银行公布的同期同档次基准利率的0.9倍， 以上范围内，具体贷款利率由小额贷款公司和贷款人自主协 商确定。 诚信．和谐．共赢．分享 运营的法律问题－贷款业务 贷款额度：最高单户贷款余额不得超过资本净额的5%， 资金补充：（1）自有资金，即股东投入的经过验证的合法自有资 金，但公司在运营半年之后才能增资扩股； （2）以公积金转增股本； （3）接受的捐赠资金； （4）向银行业金融机构融入资金，但融出方同时不得 超过两个，而且融入资金余额不得超过资本净额