Excel在财务管理中的应用（20110816修订版）.doc

PAGE PAGE 3 Excel在财务管理中的应用 班级：2009专升本 姓名：窦晓东  目 录 TOC \o 1-2 \h \z \u HYPERLINK \l _Toc19999 一、财务管理信息化 PAGEREF _Toc19999 2 HYPERLINK \l _Toc22168 二、Excel 在财务管理中的必要性分析 PAGEREF _Toc22168 3 HYPERLINK \l _Toc18931 2．1财务管理在企业中的重要地位 PAGEREF _Toc18931 3 HYPERLINK \l _Toc11641 2．2财务软件在财务管理工作中的局限性 PAGEREF _Toc11641 3 HYPERLINK \l _Toc24145 2．3 Excel 在财务管理中存在的必要性 PAGEREF _Toc24145 4 HYPERLINK \l _Toc15612 三、Excel在财务管理信息化中的应用 PAGEREF _Toc15612 4 HYPERLINK \l _Toc789 3．1筹资与投资 PAGEREF _Toc789 4 HYPERLINK \l _Toc10602 3．2销售预测 PAGEREF _Toc10602 6 HYPERLINK \l _Toc12222 3．3在固定资产折旧中的应用 PAGEREF _Toc12222 7 HYPERLINK \l _Toc18235 四、利用Excel VBA设计财务管理系统的探索 PAGEREF _Toc18235 9 HYPERLINK \l _Toc32269 结论 PAGEREF _Toc32269 10 HYPERLINK \l _Toc11175 参考文献 PAGEREF _Toc11175 11  Excel在财务管理中的应用 内容摘要 在当今全球激烈竞争和计算机技术高速发展的时代，为了提高企业的经济效益及竞争力，财务管理与计算机技术紧密结合，会计电算化在实践中得到了普及，但随着科技的发展和财务工作的日益繁杂，如何利用Excel，并融入先进的财务管理理论和方法，成为财务管理信息化的一个重要课题。 关键字 Excel 信息化 财务管理 筹资投资 市场预测 固定资产 一、财务管理信息化 财务管理信息化是指采用现代信息技术，建立信息技术与财务管理学科高度融合的、充分开放的现代财务管理信息系统。这种财务管理信息系统将全面运用现代信息技术，通过网络系统，使业务处理高度自动化，信息高度共享，能够进行主动和实时报告财务管理信息。 控制和集成化管理企业财务管理活动中的所有信息，提供经营预测、决策、控制和分析手段，实现企业内外部财务管理信息的共享和有效利用，以提高企业的经济效益和市场竞争力。它有比会计电算化和会计信息化更广阔的范围，将会计和财务工作均统一规划，将管理上升到决策支持的层次，强调与企业其他系统的整合，为实现企业信息化服务，为企业创造最大效益。财务管理信息化可以加强制度创新和管理创新，最大限度地消除制度执行中的人为因素。 随着市场经济的发展，市场竞争加剧，各个企业的经济环境不断发生着变化，企业对会计职能的要求，已从单纯的会计核算型向财务管理型发展，这要求企业必须充分利用现有的财务信息资源，准确地分析当前的财务状况，并对预测未来的财务状态进行分析，以便为管理层提供较好的决策方案。 二、Excel 在财务管理中的必要性分析 2．1财务管理在企业中的重要地位 财务管理是企业管理的重要核心组成部分，财务管理作为一种管理活动，通过运用价值形式，对企业资本活动进行管理，并通过价值形式的桥梁，把企业的相关管理工作有机地协调起来，从财务方面看，保证企业管理目标的实现。因此，要使企业发展壮大，不仅要发挥好企业管理各方面的管理职能，还要发挥好财务管理的职能，不断增强企业的经济实力，充分调动好各方面的积极性。 计算机与网络技术的迅猛发展和经济环境的快速变化，先进的管理软件层出不穷，便得原来可望而不可及的先进管理模式在管理软件的支持下得以广泛应用，信息技术为财务管理职能的发挥提供了良好的机遇。企业只有利用先进的管理软件和掌握先进的数据处理方法，才能提高工作效率，才能在激烈的市场竞争中立于不败之地。 2．2财务软件在财务管理工作中的局限性 目前，我国的财务软件一般仅局限在会计核算和财务业务一体化上，利用财务软件解决会计核算问题应该说既简单又方便，但由于企业的业务种类繁多，有时会出现财务软件解决不了的问题。在财务管理决策分析上功能非常欠缺，有些软件厂商提供的专家财务分析模块，动辄成百上千万的昂贵费用，而且并一定可以满足企业日益增长的财务分析需