第二章信用与信用制度教材.pptVIP

第二章 信用 第一节 信用的形式 第二节 信用工具 第三节 利息和利率   信用：是以偿还和付息为条件的价值单方面转移的借贷行为。其特征： 信用的标的是一种所有权与使用权相分离的资金； 以还本付息为条件； 具有特殊的运动形式： G 1— G2—W…P…W′…G2 ′— G1′  第一节 现代信用的形式 一、商业信用： 二、银行信用： 三、国家信用： 四、消费信用： 五、国际信用： 一、商业信用 1、商业信用的定义 工商企业单位之间由于商品交易而相互提供的信用 赊销 预付 2、商业信用的特征 （1）两个同时发生的经济行为 （2）信用形态以商品形态为主 （3）直接与商品生产和流通相联系 3、商业信用的局限 （1）严格的方向性 (2)信用规模的约束性 (3)信用链条的不稳定性 二、银行信用 1、银行信用的定义 以金融机构为媒介所进行的货币借贷 银行信用与商业信用相比，具有以下差异： 第一，银行信用消除了商业信用的局限性。 1.银行信用具有广泛性。 2. 银行信用具有规模性。 3. 银行信用具有贷款期限上的灵活性。 4. 银行信用具有核心性特征，是其他信用赖以正常运行的基础，尤其是商业信用，更需要银行通过承兑、贴现和抵押贷款为其提供支持。 第二，银行作为专营货币的企业，具有集中社会闲散资金提供贷款的能力，其资金来源广、成本低，融资能力强；另一方面，银行作为专业信用机构，具有较强的专业能力来识别与防范风险。因此，银行本身具有规模大，成本低，风险小的优势，任何其他信用形式都难以与之竞争。 第三，银行作为吸收存款和发放贷款的企业，不仅能够提供信用，而且还能创造信用，使其能够以较低的成本提供信用。 银行信用和商业信用之间具有非常密切的联系： 第一，商业信用始终是一切信用制度的基础。  第二，只有商业信用发展到一定阶段后才出现了银行信用。银行信用正是在商业信用广泛发展的基础上产生与发展的。  第三，银行信用的产生又反过来促使商业信用进一步发展与完善。 第四，商业信用与银行信用各具特点，各有其独特的作用。 2、资金融通的两种方式 （1）直接融资及其特点 （2）间接融资及其特点 资料：2008～2012年我国融资结构表 三、国家信用 1、国家信用的定义 以国家为债务人为政府筹措资金的行为 内债和外债 2、国家信用的作用 （1）调节财政收支的短期不平衡 （2）弥补财政赤字 （3）调节经济与货币供给 资料：国债规模的量化指标 内债适度规模指标： （1）债务负担率=当年国债余额/当年GDP （2）国债偿债率=当年到期国债还本付息额/当年财政收入 外债适度规模指标： （1）偿债率=当年偿还外债本息额/出口外汇收入 （2）负债率=外债余额/当年GNP （3 )债务率=外债余额/出口外汇收入 四、消费信用 1、消费信用的定义 工商企业、银行和其他金融机构向消费者个人提供的直接用于生活消费的信用 2、消费信用的主要形式 分期付款、信用卡、消费贷款 五、国际信用 不同国家之间的经济主体相互提供的信用。 国际金融组织信贷 双边政府信贷 国际商业银行信贷 资本输出，如补偿贸易、出口信贷、进口信贷等 第二节 信用工具 商业票据——本票、汇票 银行票据——本票、汇票、支票 信用证 信用卡 股票——优先股与普通股 债券——凭证式国债与记账式国债， 公债与国库券 公司债券 第三节 利息与利率 Interest and interest rate 第一节 利率及其种类 第二节 利率决定理论 第一节 利率及其种类 一、利息的内涵 威廉·配第：利息是因暂时放弃货币的使用权而获得的报酬； 达德利·诺斯：利息不过是资本的租金； 阿弗里德·马歇尔：利息从贷者来看是等待的报酬，从借者来看是使用资本的代价； 欧文·费雪：利息是由供给方自愿延迟消费的倾向和投资机会或资本的边际生产率两因素共同决定的； 凯恩斯：人们在一特定时期内，放弃货币的周转灵活性的报酬，即放弃流动性偏好的报酬； 马克思：从形式上看，利息是借贷资本的价格，从本质上看，利息是利润的一部分，是剩余价值的转化形态。 利率：指在一定时期内利息额同本金额的比率。 二、利率的种类 1、固定利率与浮动利率 2、市场利率、官定利率、公定利率 3、名义利率与实际利率 三、利息的计算方法 分为单利计息 复利计息。 单利计息是指在计算利息额时，不论期限长短，仅按本金