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实务操作4 自定义报表模板 1.实操准备 为了让调整后的资产负债表的格式能够以后在其他账套中使用， 可以将其定义为报表模板。 将修改正确的报表保存后，关闭该张报表，但不要退出UFO报表 窗口，这样才能正确生成相关的报表模板。 2.实操资料 将已修正并保存的009账套2011年3月份的资产负债表文件“009负 债表.rep”定义为新的报表模板，并练习使用。 3.操作步骤（见老师演示） 7.3 自定义财务报表 除了使用模板生成财务报表外，还可以在ERP-U8的报表系统中按管理需求自由地设计并生成本企业需要的报表。 下面为001账套定义一个被命名为“已纳税费汇总表”的小报表，用来反映该公司已从银行账户或通过偿付现金向国家实际缴纳的各种税费。 实务操作1 设计报表格式 1.实操准备 首先，要设计报表行列数、输入其中的文字内容并对表格边框、 文字格式进行设置。这些操作与Excel制作表格很类似。 2.实操资料 按照样表7.4所示，为001账套定义一个报表，基本要求： （1）定义表格大小、输入表格文字。 （2）设置单元格及文字格式。 表7.4 自定义报表的样表 3.操作步骤（见老师演示） 实务操作2 设置关键字 1.实操准备 前面输入的信息均为表格中固定不变的内容，而有些 信息如单位、日期，随着调用单位的不同、时间的推 移，每次都可能发生变化。输入这些变动的内容需要 事先定义关键字，定义好的关键字可以在每次生成表 格时自动取值。 2.实操资料 在表格标题和表体内容之间增加如下所示的一行关键 字内容。 关键字内容行： 单位名称：××××××××× ××××年××月××日 3.操作步骤（见老师演示） 实务操作3 设置计算公式 1．实操准备 这是生成自定义报表最关键的一步，如果公式设置不正确，之前 定义的报表只是一个空架子而已。 在ERP-U8中，如果用户对该系统的函数使用方法很熟悉，公式可 以直接输入；否则可以通过函数向导的帮助生成相应公式。 2.实操资料 (1)报表各项目所对应的科目编码及会计科目：其中的科目编 码是在设计金额公式时要用到的。 增值税 217102 应交税金/未交增值税 营业税 217103 应交税金/应交营业税 企业所得税 217106 应交税金/应交所得税 城建税 217108 应交税金/应交城市维护建设税 个人所得税 217112 应交税金/应交个人所得税 车船使用税 217111 应交税金/应交车船使用税 教育费附加 217601 其他应交款/教育费附加 印花税 管理费用/税费/印花税 注意：由于001账套是以2001年企业会计制度为依据设置的会计科目，所 以这里设置公式时采用的科目编码应与账套科目相一致。 （2）取值方式：取各科目的借方发生额 （3）金额公式 “本月金额”取值公式：FS(“科目编码”,月,“借”,,,,,) 使用函数：发生(FS) “本年累计金额”取值公式： LFS(科目编码,月,借,,,,,) 使用函数：累计发生(LFS) “合计”计算公式：PTOTAL(单元格区域) 使用函数：求和PTOTAL 3.操作步骤（见老师演示） 实务操作4 使用自定义报表 1.实操准备 已按上述操作步骤成功自定义报表，并将其保存为用 友的报表文件。 2.实操资料 ◇生成001账套2011年1月份的已纳税费汇总表，单位名称为“北京火龙”。 ◇追加3张新表页，以便生成其他月份税费表 ◇将其定义为模板，模块名称为：税费汇总表 3.操作步骤（见老师演示） 第7章 会计必备知识之四 ─财务报表编制 背景知识：财务报表 财务报表亦称对外会计报表，是会计主体对外提供的反映会计主体财务状况和经营成果的会计报表。 一套完整的财务报表包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表(或股东权益变动表)和财务报表附注。 资产负债表 属于静态报表，反映会计主体期末财务状况的报表。它反映企业资产、负债及资本的期末状况，及长期偿债能力，短期偿债能力和利润分配能力等。 资产负债表对应的会计等式：资产=负债+所有者权益 利润表(或称损益表） 属于动态报表，反映会计主体在一定会计期间经营成果的报表。它反映本期企业收入、费用和应该记入当期利润的利得和损失的金额和结构情况。利润表对应的会计等式：收入-费用=利润 现金流量表 属于动态报表， 反映一定会计期间内企业现金流量的来龙去脉，当中分为经营活动、投资活动及筹资活动三部份。 所有者权益变动表 反映年末企业所有者权益(股东权益)总量的增减变动情况，还包括结构变动的情况，特别是要反映直