5.1.3偏差分析和纠正程序.docVIP

5. SBU偏差分析指导流程 5.1 SBU经营偏差分析和纠正程序 5.1.3偏差分析和纠正程序。 5.1.3.1战略管理部负责SBU经营偏差的动态监控，对从SBU收集到的信息和数据进行分析，出《SBU季度偏差分析报告》、《SBU半年、年度偏差分析报告》，上报执委会。 5.1.3.2每季度经营结果相对于经营计划如出现利润10%以内（待成熟后，利润指标改为综合经营指标）的偏差，由战略部将偏差纠正的意见以《股东意见书》的方式提供给SBU董事会；如出现10%-20%的偏差，由战略管理部组织投资管理部、财务部共同分析原因，提出纠正偏差的《股东意见书》；如出现20%以上的偏差，则要报执委会组织研究解决方案。 5.1.3.3 SBU董事会组织经营班子讨论偏差纠正的《股东意见书》，落实偏差纠正的具体措施和解决方案，并将此《落实偏差纠正具体措施的会议纪要》及拟订的《偏差解决方案》报战略管理部。战略管理部继续对此偏差解决方案的实施进行跟踪，以不定期的《偏差纠正专项报告》形式报执委会审阅。 5.1.3.4对于重大经营偏差、整合偏差以及造成的损失，战略管理部向执委会专题报告并解决偏差，建议SBU董事会作出处罚，并将有关材料送人力资源部备案，作为考核依据。 1 备案 人力资源部 有关材料 执委会 研究解决方案 专题报告 执委会 偏差纠正专项报告 战略部 跟踪 执委会 SBU董事会 股东意见书 战略部 投资部 财务部 联合 分析 SBU董事会 股东意见书 战略部 SBU半年、年度 偏差分析报告 执委会 SBU季度偏差 分析报告 10% 10-20% 20% 重大经营、整合偏差 偏差纠正措施和解决方案 偏差分析