王勋会计电算化总账设置期末处理剖析.ppt

思考： 1、计提城建税和地方教育费附加（选做） 按当期应交增值税的7%计算城市维护建设税、3%计算教育附加 2、计提所得税（选做） 依据应纳税所得额，税率为25% 实验2 自动转账生成 注意： 转账生成之前，注意所有未记账凭证要记账。 转账生成之前，注意转账月份为当前月份。 生成的转账凭证要审核，记账。 相同转账凭证每月只生成一次。 实验3 结账 思考 结账的目的是什么？ 终止本期的账务处理工作，将各账簿的本期发生额和期末余额汇算结清，并将本期的期末余额结转至下月，作为下期的期初余额。 实验3 结账 1 对账 2 结账 3 取消结账 实验3 结账——对账 对账 在此位置，双击鼠标，选择要对账月份 实验3 结账——结账 注意： 凭证全部记账。 上月结账。 损益类账户全部结转。 实验3 结账——结账 经过结账后而产生的报表和打印的账册才是完整的。 为确保数据安全和完整，结账前，应对账套数据备份。 实验3 结账——结账 结账 光标选择要结账月份。 实验3 结账——取消结账 结账后，如果出现由于非法操作或病毒等原因造成数据被破坏的情况，可使用反结账，取消结账。 在“结账”页面，选择要取消结账的月份上，按[Ctrl+Shift+F6]键即可进行反结账。 反结账操作只能由账套主管执行。 实验3 结账——取消结账 取消结账 光标选择要取消结账的月份 在此页面点击“CTRL+SHIF