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第二章 信用与利息 第二章 信用与利息 在这一章中，我们将讨论信用的概念与本质；货信用的发展演变；现代信用与经济运行的关系；主要信用形式与信用工具；利息与利息率。学完本章后，你应当知道： 信用的起源及其发展演变；信用的本质；信用形式；各种信用工具；利息与利息率的计算。 第一节 信用概述 亲朋好友之间的借贷 从逻辑上讲，私有制财产的出现是信用产 生的一个前提条件 高利贷信用 定义：高利贷是指以取得高额利息为特征的一种信贷活动，是最原始的信用形态。最古老的信用形式 高利贷产生的历史根源和存在的客观基础 高利贷的特点与历史作用 特点： 违反平均利润分配规律/急需;借大于贷 不是再生产中闲置的资本，与再生 产无直接联系 资本的剥削方式 非资本的生产方式 ——加速了前资本主义社会自然经济的 解体，促进了商品货币关系的发展。 ——破坏和阻碍了生产力的发展 旧中国最有名的高利贷 “驴打滚” 盛行于华北一带。贷款以一个月为期，利息起息为4分或5分，到期还不了，利息加倍，利上加利，越滚越多，利息翻番速度之快如同驴子打滚翻身一般。 “印子钱” 曾流行于全国各地。在抗日战争前的上海，借印子钱10元，放债人先扣下1元，实借出9元，分60天还清，连本带利每天还两角钱，到期要还12元。 第二节 信用的基本形式 一、商业信用 定义 商业信用是指工商企业之间以赊账和预付的方式买卖商品时提供的信用。商业信用的具体形式有商品的赊购、赊销和分期付款。 特点 商业信用的主体是厂商。 商业信用的客体是商品资本。 商业信用与产业资本的变动是一致的。 作用：直接、便利 局限性： 授信规模受企业资本量的限制； 授信方向受限制； 管理、调控难度大。 弊端：自发性、盲目性、分散性 一）定义： 银行及其他金融机构以货币形式所提供的信用。 三、国家信用 三、国家信用 三）国家信用的形式与作用： 发行国库券 弥补财政赤字、调节财政收支； 发行公/国债 筹集长期建设资金 调节货币流通与经济结构 政府借款、发行国际债券 弥补国际收支逆差、促进经济发展 向中央银行透资和借款 多被禁止或限制 四、消费信用 一）定义 由工商业企业、银行及其他金融机构向消费者个人提供的直接用于生活消费的信用形式 四、消费信用 三）特点 提前消费、非生产性、期限较长、风险大 五、民间信用 国与国之间的企业、经济组织、 金融机构及国际经济组织提供的与 国际贸易密切联系的信用形式。 二）主要方式： 出口信贷（包括买方信贷和卖方信贷）； 国际商业银行信贷（双边贷款和银团贷款）； 政府贷款； 补偿贸易（返销和互购）； 国际金融机构贷款； 七、租赁信用 第四节 利息和利率 一、利息的来源与本质 利息利率是两个紧密相连的概念。 因此，我们首先要从对利息的认识开始。 一、利息的本质 利息从债权人的角度看，是债权人因贷出货币资金而从债务人那里获得的报酬；从债务人的角度看，利息是债务人为取得货币资金的使用权所花费的代价。那么，利息的本质究竟是什么？ 一、利息的来源与本质 （一）西方经济学关于利息本质的理论 1.威廉·配第认为： 利息是因暂时放弃货币的使用权而获得的报酬。 2.亚当·斯密认为： 借款人借钱后，可以用于消费，也可以用于投资，因此，利息来源有二：一是借款用于投资时，利息来源于利润；二是当借款用于消费时，利息来源于别的收入，例如地租等。 一、利息的来源与本质 3.凯恩斯认为： 利息是在一定时期内放弃货币周转灵活性的报酬。利息不是储蓄本身或等待的报酬，而是对放弃货币灵活性的补偿。 结论：需要支付利息的原因在于资金的所有权和使用权的分离。 一、利息的来源与本质 （二）马克思关于利息本质的理论 马克思认为利息来源于利润，是对剩余价值的分割。借款人借入的货币作为资本，在生产和流通过程中与劳动者结合，就能创造出价值和剩余价值。剩余价值一分为二：企业主收入和利息，所以，利息来源于剩余价值，是由劳动者创造的，是利润的一部分。 马克思比其他经济学家更为深刻地揭示了利息的本质。 一、利息的来源与本质 利息（interest ）：信用活动过程中，债务人支付给债权人的超过本金的部分，它是本金之外的增加额。 利