3开放式基金的运营与管理剖析.ppt

证券投资基金当事人 基金管理人作为受托人，必须履行“诚信义务”。基金管理人的目标函数是受益人利益的最大化。 《基金法》规定基金管理公司职责： 1、依法募集基金，办理基金份额的发售、申购、赎回和登记事宜； 2、办理基金备案手续； 3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资； 4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益；　 证券投资基金当事人 5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； 6、编制中期和年度基金报告； 7、计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格； 8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项； 9、召集基金份额持有人大会； 截止2009年2月，我国共有基金管理公司61家 （三）证券投资基金托管人 基金托管人是依据基金运行中“管理与保管分开”的原则，对基金管理人进行监督和保管基金资产的机构，是基金持有人权益的代表，通常由有实力的商业银行或信托投资公司担任。（我国是商业银行） 基金托管人与基金管理人签订托管协议，在托管协议规定的范围内履行自己的职责并收取一定的报酬。 为了充分保障基金投资者的权益，防止基金资产被挪作他用，各国的证券投资信托法规都规定：基金都要由某一托管机构对基金管理机构的投资操作进行监督和保管基金资产。　　　　 基金托管人应当履行下列职责 《基金法》第29条： 1、安全保管基金财产； 2、按照规定