PP-FIN-021(V0)建立应收协议账户管理规定.doc

质量文件 文件名称： 建立协议账户管理规定 文件编号： PP-FIN-(V0) 生效日期：2014年12月 日 共 5 页 拟稿： 审核： 批准： 目的： 为规范酒店应收协议账户的建立工作，特制订本办法。 程序/制度/方法： 1、 1.1凡是结账周期为月结，并长期合作的客户需建立账户； 1.2建立账户须由营销部门提出申请，通过营销部调查客户资信情况，签订《客户挂账协议》。 2、 2.1 建立账户时须认真填写《客户挂账协议》的各项内容：如申请公司/旅行社的名称、联系方式、邮箱、信用调查等信息； 2.2 每一账户原则上只允许最多两个签单人； 2.3 账户申请人提供有效的《企业法人营业执照》复印件、签单人的手签体等纸质文件，并在上面加盖该企业公章； 2.4 《客户挂账协议》需有销售代表、销售总监、应收会计及财务总监和总经理签字批准方可生效； 2.5 如消费签单人无法在《客户挂账协议》签字处签手签体，可通过传真手签体后附在《客户挂账协议》作为附件。 3、 建立可先挂账消费账户 3.1 必须与客户签订《客户挂账协议》，对账户有效期、欠款额度、付款周期等进行确认与界定； 3.2 销售人员需按客人的信誉度设定协议账户的欠款限额（划分信誉等级），最高信誉限额为￥20万元。（特殊情况，如大型国有企业，须经销售部总监像总经理说明情况后酌情签批可挂账金额； 3.3 如消费已满最高限额，但未到结算周期，也需即刻结算； 3.4 销售人员有催收协议账户欠款的责任与义务，直至消费款项收回为止； 3.5 前台人员应严格按照信誉消费协议账户的消费限额进行挂账处理，不得越权挂账。 4、酒管系统中建立协议账户的要求 4.1 销售代表与客户签订好的《客户挂账协议》并经过相关领导签批后将纸质资料交予应收会计，复核无误后通过应收板块将此账户建立导入； 4.2 账户重要信息的填选：销售代表需提供建立账户名称以外的相关客户条件：如联系方式、邮件、销售员、客户类型、客源代码、付款周期、欠款限额等； 4.3 账户建立后，应收会计将该账户签单人的“手签体”上传到该账户信息，检查该账户是否可以顺利使用。 5、 协议账户的变更及档案管理 5.1 系统账户导入使用后，应收会计在“应收协议客户档案柜”建立该账户专属的资料文件夹，作为存放客户签单挂账《客户挂账协议》相关附件和消费账单等一系列纸质资料； 5.2 账户信息变更：如已建立的客户变更签单人、信用限额等重要信息，须提供书面申请附有该原始账户申请人的签字和变更后可签单人的手写签字； 5.3 变更申请须经销售总监批准后方可生效，待签批后交予应收会计，由应收会计进行酒管系统账户、财务系统账户和资料档案的变更管理。 6、 6.1账户的综合管理归属财务部。由财务部及时监督各账户资金使用情况，发现问题及时向相关部门反映； 6.2账户变更、停用等情况，由销售代表发出申请，应收会计进行变更账户信息及销户操作； 6.3鉴于目前酒店人员设置情况，对应收账款仍采取“谁销售、谁催账”的办法。 7、附件 7.1 7.2《》 企业编号 地址 电话 负责人 住所 电话 注册日期 年 月 日 营业项目 经营方式 □ 独资 □ 合伙 □ 企业 营业区域 经营地点 财务状况 往来银行 银行信用 □ 很好 □ 好 □ 普通 □ 差 □ 很差 账务体系 □ 完备 □ 不完备 同业者评价 □ 很好 □ 好 □ 普通 □ 差 □ 很差 经营组织 □股份企业 □个人经营 □有限企业 □合资企业 近邻评价 □很好 □好 □普通 □差 □很差 资本额 （元） 付款态度 □爽快 □普通 □尚可 □迟延 □为难 □拖欠尾款 营业执照登记号码 其他说明 办公情况 资产 汽车 辆 □ 自有 辆 □ 租用 辆 场所 □ 处于繁华区 □ 一般商业区 □ 偏僻地区 自有 租用 面积（m2） 面积（m2） 营业状况 销售收入 品种 品牌 月销售量 金额 年销售量 金额 备注 信用评定 结账周期 付款方式选择 赊销限额 是否担保 备注 调查人： PP-FIN-021 (V0) 建立应收协议账户管理规定 第3页