CSRW-CWGLZD-01-1资金计划管理制度.docVIP

长沙润伟机电科技有限责任公司 资金计划管理制度 (征求意见稿) 编 制：规划财务部 审 核： 李 腊 飞 批 准： 发布日期：2014年3月20日 资金计划管理制度 （征求意见稿） 一、目的 规范公司资金计划管理程序，确保资金的有序调配，提高资金的使用效率，预防财务风险，降低财务成本，保障公司经营业务顺利有序的开展，特制定本制度。 二、范围 本制度所指资金包括现金、银行存款、其他货币资金及各类票据。本制度适用于公司的除费用现金报销外的所有收付款。本制度所指资金计划包括年度资金计划、季度资金计划、月度资金计划 三、职责与要求 公司内部各部门是资金计划的执行部门，其中规划财务部是资金计划的管理部门，各部门职责如下： 1、执行部门职责： （1）需在规定时间内上报资金计划表。 A. 年度计划：每年12月20日前，各部门向规划财务部提交下年度资金计划表。 B. 季度计划：每季度末所在的月25日前，各部门向规划财务部提交下季度资金计划表。 C. 月度计划：每月25日前，各部门向规划财务部提交下月资金计划表。 （2）各部门资金计划应建立在对部门工作合理预测的基础上，必须按照合同及其他文件，结合下期业务开展情况，认真仔细编制资金计划表，在规定的期限内报送规划财务部，以确保资金计划的完整、准确。 （3）各部门应积极组织、合理安排，确保资金收入和支出计划的完成。逾期引起的一切相关责任由相关部门承担。 2、管理部门职责： （1）组织资金计划的编制工作，负责审核、汇总各部门上报的资金计划，确保符合资金计划编制原则。 （2）负责组织召开公司资金会议。资金计划会议与年度、季度、月度经营会议同步进行。 （3）负责在规定时间内将资金计划会议批准的公司资金计划上报各级领导。月计划自批准之日起5日内反馈给各部门；季度计划自批准之日起7日内反馈给各部门；年度计划自批准之日起10日内反馈给各部门。 （4）加强资金收入与支出的管理，确保资金收入按计划完成，资金支出控制在计划范围内。 （5）负责统计各部门资金计划执行情况，并将结果反馈给相关部门。 四、资金计划的编制原则 资金计划的编制，应遵循下列原则 1、资金计划包括资金收入计划和资金支出计划，资金收入计划与资金支出计划应分开填列，并分项列示。 2、各部门应对部门工作进行充分合理的预测，根据本部门业务开展需要和项目用款紧急程度，编制资金支出计划表，资金支出计划表必须由部门负责人审批签字后提交给规划财务部。 3、市场营销部提交资金收入计划表。资金收入计划表必须由市场营销部分管领导审批签字后提交给规划财务部。 4、资金支出计划根据年度预算分月进行控制，原则上不允许当月资金支出计划超过当月预算额度。资金支出计划以保证生产及经营管理的正常运行的最低标准为原则。 5、资金计划必须遵守：量入为出，综合平衡；目标控制，分级实施；权责明确，严格管理的原则。 6、资金计划经资金会议审核并上报各级领导后，不允许进行调整。资金支出计划也不得在各项目间随意调整。 五、资金计划的执行 1、资金计划经资金会议审议确定后，即成为财务部门收付款及资金计划完成率的考核依据，原则上不得进行调整。 2、各部门应积极组织，确保资金收入计划的完成。 3、资金支出计划原则上不予追加。如遇突发事件需追加当期资金计划的，需由使用部门提出追加申请，经公司领导审批后，规划财务部在保证原资金计划付款项目的前提下予以支付。 六、资金计划的考核 1、资金计划考核的目的在于，促使各部门从实际工作需要出发编制资金计划，提高资金计划的准确性，确保公司资金合理、有序使用，提高资金使用效率。 2、资金计划的考核包括资金工作的组织情况考核及资金计划完成率的考核，资金计划完成率包括资金收入计划完成率和资金支出计划完成率。 3、对于不属于部门所控制的特殊事项，可由部门提出申请，经公司领导批准后，作为豁免事项，不列入考核。 七、附则 1、本制度由公司规划财务部制定，经总经理核准签发，自2014年4月1日起实施执行，未尽事宜以公司发文为准。 2、本制度由规划财务部负责解释。 附件：规章制度评审意见表 附件： 规章制度评审意见表 制度名称 资金计划管理制度 起草部门 规划财务部 评审时间 2014-3-28 序号 评审单位 评审意见 评审人签名 1 市场营销部 2 项目管理一部 3 项目管理二部 4 质量部 5 规划财务部 6 技术中心 7 运营管理部 8 设备监理及服务部 3 CSRW-CWGLZD-01-1