第三章信用风险管理重点介绍.ppt

* 注1：巴塞尔委员会对内控制度要求： 1、五个方面规范： 控制环境；董事会及高管在风险控制上的职责与规范 风险评估：对各类风险的识别与评估 控制活动：主要是强调“职责分离” 信息与交流：信息系统与交流渠道 监督评审：审计和稽核 2：巴塞尔《核心原则》对内控制度框架的要求： 科学的银行组织结构制度； 决策与高层的控制； 业务机构与控制； 会计制度； 授权审批制度； 合规、合法与欺诈控制； 计算机系统风险控制； 内部检查与稽核制度； 员工休假与轮换制度 * * 注1 ：构成金融交易对象的各类资源是在不断扩展的,从实物资产,到金融资产本身,再到一些抽象的权利和宏观的现象， 例如污染权期权交易，天气期货，宏观套期交易等。信用衍生产品只是其中的一种创新。 例如：日本东京国际金融期货交易所明年春季开始交易天气衍生金融品——天气期货合约。这种期货工具有利于受天气因素影响的企业 对冲天气变化带来的风险。交易所认为，由于天气变化剧烈，天气衍生工具的需求正在增长。例如，天气期货有助于财产保险公司为投保企业 遭受各种因天气变化造成的严重损失提供赔偿。天气期货合约将于明年春季上市，价格以日本四大城市的一年前的月均气温为基础计算。 当估计的气温上升，价格就会上涨；反之，价格下跌。