第三章资本金业务ppt.ppt

（三）市场约束 市场约束是希望市场投资者参与对银行的监管，通过对银行股票和各种上市债务工具的买卖来监管银行的管理。 其核心内容是要求银行尽可能多地披露信息，由现有债权人或潜在债权人来评价银行的风险，影响银行的股票价格或筹资成本。 披露的信息包括：银行的资本构成、风险的种类、风险暴露数额、风险管理技术、资本充足率状况等。 （七) 2010年的《巴塞尔协议III》 本轮金融危机表明，现行银行资本监管的国际规则存在缺陷，导致所计提的监管资本不能充分吸收危机期间的损失。 由27个国家的银行业监管部门和中央银行高级代表组成的巴塞尔银行监管委员会。2010年9月12日就《巴塞尔协议III》达成一致。 该协议2010年11月在韩国首尔举行的二十国集团(G20)峰会上获得批准。核心内容在于提高了全球银行业的最低资本监管标准， 2010年12月巴塞尔委员会发布了第三版巴塞尔协议（Basel III）。 新资本协议强化了资本工具的损失吸收能力;扩大了资本覆盖风险的范围;提出了一系列应对系统性风险的资本措施;提高了资本充足率监管标准，并设置了流动性和杠杆率监管的国际标准。主要的变化： 1、明确了最低和超额最低资本要求及过渡时期的安排 ①到2015年1月（5年内），全球各商业银行的一级资本充足率下限将从现行的4%上调至6%。（过渡期限为2013年升至4.5%，2014年为5.5%，2015年达6%） ②由普通股构成的核心一级资本占银行风险资产的下限从现行的2%提高至4.5%；（过渡期限为2013年升至3.5%，2014年升至4%，2015年升至4.5%）。 ③各银行还需增设“资本防护缓冲资金”。至2019年1月1日，全球各商业银行资本留存缓冲资本总额不得低于银行风险资产的2.5%。 提出0-2.5%的逆周期资本缓冲区间。只有当出现系统性贷款高速增长的情况下，商业银行才需计提反周期超额资本，由各国根据情况自行安排，未明确具体实施安排。这两部分超额最低资本要求必须全部用普通股权益来补充。 2019年1月商业银行的核心一级资本充足率将由此被提高至7%。2019年以后，“核心”一级资本提升至7.0% （4.5%+2.5%缓冲） 、一级资本充足率8.5% 、总资本充足率达到10.5%。 2、增加了监管指标 2013年达到3%的杠杆比率（银行持有的一级资本金占非权重资产的比率达到3%）。2015年引入流动性覆盖率、2018年引入净稳定资金比率两个指标，尝试建立流动性监管标准； 流动性覆盖率是在确保商业银行在设定的严重流动性压力情景下，能够保持充足的、无变现障碍的优质流动性资产，并通过变现这些资产满足未来30日的流动性需求。 流动性覆盖率应当不低于100%。 净稳定资金比例是引导商业银行减少资金运用与资金来源的期限错配，增加长期稳定资金来源，满足各类表内外业务对稳定资金的需求。 稳定资金是指在持续压力情景下，能确保在1年内都可作为稳定资金来源的权益类和负债类资金。 所需的稳定资金比率等于商业银行各类资产或表外风险暴露项目与各类资产或表外风险暴露项目需要由稳定资金支持的价值比。 商业银行的净稳定资金比例应当不低于100%。 3、资本定义更加严格 第三版巴塞尔资本协议大幅度提高监管资本工具的质量要求，协议对一级资本提出了新的限制性定义，只包括普通股和永久优先股。不符合核心资本条件的资本工具将自2013年1月1日起从核心资本中扣除。 ①现有的政府部门的资本注入将到2018年1月1日后被取消。 ②从2013年1月1日起，不再作为核心资本或附属资本的非普通权益的资本工具将通过10年逐步取消。 ③从2013年1月1日起，在确定这类资本工具的名义价值金融工具的增值部分的计算将在其到期后逐步取消。 4、为资本计量的高级法设定了标准 为防止商业银行使用模型进行资本套利，巴塞尔新资本协议和第三版巴塞尔资本协议对商业银行使用资本计量高级方法设定了一系列定性标准和定量标准。 七、我国银行资本充足率规定（104页） （一）1994年关于资本充足率指标 1、标准比率 资本净额与表内外风险资产总额的比例不得低于8%，其中核心资本不得低于4%。 资本净额=资本总额-扣减项（105页） 2、关于风险权重的规定 分为0%、10%、20%、50%、70%、 100%六级。 （二）2004年新资本金管理办法的主要内容 1 1、资本要求 （1）资本充足率 （2）加权风险资