董秘培训∶创业板上市公司监管剖析.ppt

创业板上市公司监管 1 （一）监管原则 依法监管原则 保护投资者利益的原则 三公原则 监管与自律相结合的原则 （二）监管手段 辖区监管责任制 证监会：督促、检查、指导、协调 派出机构：日常监管和现场检查 交易所：以信息披露为核心的日常监管 综合监管体系 1、现场检查 检查手段主要包括：对有关情况和资料进行记录、录音、录相、照相和复制；对相关人员约见谈话；现场查看生产经营场所，等等。 监管部门进行检查时，可要求公司提供以下文件：公司的会计报表、相关账簿和凭证；公司章程及有关公司运作的各项管理制度；公司三会会议记录等决议文本；公司的资金账户、债务、担保情况；以及《证券法》和《上市公司现场检查办法》等规定中涉及的内容和文件。 2、信息披露形式审核 对定期报告实行事前登记、事后审核； 对临时报告依不同情况实行事前审核或事前登记、事后审核 3、行政许可 再融资审批； 上市公司收购报告书备案审批（包含收购和要约收购）； 要约收购义务豁免； 上市公司重大资产重组审批； 上市公司发行股份购买资产审批； 上市公司吸收合并审批； 上市公司回购股份审批； 上市公司分立审批 4、稽查 上市公司稽查是监管过程中较为严厉的形式，稽查对象为涉嫌存在严重违法违规行为的上市公司。 5、行政处罚措