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巴塞尔协议 巴塞尔协议I 巴塞尔协议Ⅱ 巴塞尔协议Ⅲ 巴塞尔协议产生的背景 巴塞尔协议对中国银行业的影响及我国的应对措施 巴塞尔协议I 《巴塞尔协议》是国际清算银行（BIS）的巴塞尔银行业条例和监督委员会的常设委员会———“巴塞尔委员会”于1988年7月在瑞士的巴塞尔通过的“关于统一国际银行的资本计算和资本标准的协议”的简称。该协议第一次建立了一套完整的国际通用的、以加权方式衡量表内与表外风险的资本充足率标准，有效地扼制了与债务危机有关的国际风险。 基本内容 1、资本的组成 2、风险加权制 3、目标标准比率 4、过渡期和实施安排 1、资本的组成巴塞尔委员会认为银行资本分为两级。第一级是核心资本，要求银行资本中至少有50%是实收资本及从税后利润保留中提取的公开储备所组成。第二级是附属资本，其最高额可等同于核心资本额。附属资本由未公开的储备、重估储备、普通准备金（普通呆账准备金）、带有债务性质的资本工具、长期次级债务和资本扣除部分组成。 2、风险加权制 巴塞尔协议确定了风险加权制，即根据不用资产的风险程度确定相应的风险权重，计算加权风险资产总额：一是确定资产负债表内的资产风险权数，即将不用资产的风险权数确定为五个档次：分别为0、10、20、50、100。二是确定表外项目的风险权数。确定了1、20、50、100四个档次的信用转换系数，以此再与资产负债表内与该项业务对应项目的风险权数相乘，作为表外项目的风险权数。 3、目标标准比率 银行资本充足率=总资本与加权风险资产之比不低于8%，其中核心资本部分至少为4%。 4、过渡期和实施安排 过渡期从协议发布起至1992年底止，到1992年底，所有从事大额跨境业务的银行资本金要达到8%的要求。 1988年巴塞尔协议主要有三大特点：一是确立了全球统一的银行风险管理标准；二是突出强调了资本充足率标准的意义。通过强调资本充足率，促使全球银行经营从注重规模转向资本、资产质量等因素；三是受70年代发展中国家债务危机的影响，强调国家风险对银行信用风险的重要作用，明确规定不同国家的授信风险权重比例存在差异。 《巴塞尔协议Ⅰ》的不足 ：对风险的理解比较片面，忽略了市场风险和操作风险；对金融形势的适应性不足；忽视了全面风险管理的问题。 巴塞尔资本协议Ⅱ 巴塞尔资本协议Ⅱ是由国际清算银行下的巴塞尔银行监理委员会（BCBS）所促成，内容针对1988年的旧巴塞尔资本协定做了大幅修改，以期标准化国际上的风险控管制度，提升国际金融服务的风险控管能力。新协议将风险扩大到信用风险、市场风险、操作风险和利率风险，并提出“三个支柱”要求资本监管更为准确的反映银行经营的风险状况，进一步提高金融体系的安全性和稳健性。 三大支柱，即最低资本要求、监管部门的监督检查和市场约束。 巴塞尔协议Ⅲ 巴塞尔协议Ⅲ的草案于2010年提出，并在短短一年时间内就获得了最终通过，在11月韩国首尔召开的G20峰会上获得正式批准实施。《巴塞尔协议III》于2013年1月6日发布其最新规定。新规定放宽了对高流动性资产的定义和实施时间。确立了微观审慎和宏观审慎相结合的金融监管新模式，大幅度提高了商业银行资本监管要求，建立全球一致的流动性监管量化标准，将对商业银行经营模式、银行体系稳健性乃至宏观经济运行产生深远影响。 1、强化资本充足率监管 改进资本充足率计算方法：一是严格资本定义，提高监管资本的损失吸收能力。将监管资本从现行的两级分类修改为三级分类，即核心一级资本、其他一级资本和二级资本；严格执行对核心一级资本的扣除规定，提升资本工具吸收损失能力。二是优化风险加权资产计算方法，扩大资本覆盖的风险范围。采用差异化的信用风险权重方法，推动银行业金融机构提升信用风险管理能力；明确操作风险的资本要求；提高交易性业务、资产证券化业务、场外衍生品交易等复杂金融工具的风险权重。 提高资本充足率监管要求：将现行的两个最低资本充足率要求调整为三个层次的资本充足率要求： 一是明确三个最低资本充足率要求，即核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别不低于4.5%（原为2%）、6%（原为4%）和8%。 二是引入逆周期资本监管框 架,包括2.5%的留存超额资本（防护缓冲资本）和0-2.5%的逆周期超额资本。 三是增加系统重要性银行的附加资本要求，暂定为1%。新标准实施后，正常条件下系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不低于11.5%和10.5%；若出现系统性的信贷过快增长，商业银行需计提逆周期超额资本。 建立杠杆率监管标准：引入杠杆率监管标准，即一级资本占调整后表内外资产余额的比例不低于3%，弥补资本充足率的不足，控制银行业金融机构以及银行体系的杠杆率积累。 合理安排过渡期：新资本监管标准从20