银行信用管理综述.ppt

银行信用与银行信用管理 框架 银行监管的经济学分析 新巴塞尔资本协议下我国商业银行风险管理 我国商业银行风险管理现状 银行信用管理建议 银行信用管理方法 金融机构内部审计与风险管理 美国金融监管改革法案 银行监管的经济学分析 银行业的作用 银行业的特点 监管的困惑 监管还是不监管两难选择 监管的必要性 银行脆弱的内生性 市场失灵表现显著 银行业的作用 银行作为金融中介机构，承载着市场资金优化配置的重任，在世界各国经济体系中都占据着举足轻重的地位； 银行发展有助于提高储蓄向投资转化的效率增加资本形成或带来技术进步，促进经济的长期增长； 然而，20世纪30年代以来，形形色色的银行危机却屡屡给世界经济增长带来重创。 银行业的特点：高杠杆率和期限错配 银行业资产负债表的显著特征是自有资本少，严重依赖存款吸收作为其资金来源，通过发行短期负债来持有不流动的资产。 高杠杆率使银行股东有过度冒险倾向，而期限错配则使银行经营严重依赖于存款者信心，易受挤兑影响变得脆弱。 为解决金融脆弱性而建立的存款保险制度虽然有助于保证银行业的稳定性，但也会激励风险转移行为，弱化存款者监督银行的激励； 银行业的脆弱性意味着内控制度比其他行业更加重要。 考虑到银行的重要性和银行稳定的外部性，政府要对银行严格监管。 银行脆弱的内生性 期限不匹配 银行作为金融中介，把借款人需要的信贷组合转换成存款人需要的存款组合，提供的是一种期限转换机制，而存款的短期性与贷款的长期性在期限上是不匹配的。 流动性短缺 银行在部分准备金制的前提下，仅留下一小部分存款作为满足日常提款需要的谨慎性准备金，而将剩余资金用于发放流动性弱的贷款，因此银行必然经常面对流动性短缺。 市场失灵表现得显著 挤兑风潮 信息不对称使存款人不能像对待其他产业那样依据公开的信息来判断某个银行的清偿能力，所以一旦存款人发现其存款银行被大量提款，就会纷纷挤兑，当提款超出银行预期的流动性要求时，就可能导致银行破产。 一家银行的挤兑控制不当还可能引发整个社会的恐慌，导致其他银行的挤兑和整个银行业信用的动摇，也就是说银行挤兑具有非常严重的负外部性。 监管的困惑 各国政府以及国际机构逐渐摒弃了古典经济理论所倡导的自由银行制度，设计出各式各样的银行监管措施； 发生银行危机，政府当局的政治地位必将受到影响，因此各国政府为维护其政治地位，普遍对银行领域进行监管； 然而这种政府监管容易（并非必然）扭曲银行配置资金的行为，从而阻碍银行部门的长期发展； 银行业的监管似乎陷入了一个“监管——放松监管——重新监管”的“怪圈”之中。 监管还是不监管的两难选择 政府选择监管还是放松监管，取决于他们对于银行危机危害性的认识。 当危机严重动摇了政府的政治地位时，他们将牺牲发展选择监管； 而当危机发生的可能性或危害性较低时，政府有可能兼顾发展，听从利益集团的游说，放松监管。 监管的必要性 发达国家银行为规避监管而进行的金融创新导致了新的金融风险； 发展中国家为消除“金融压抑”而进行的金融自由化也引发了或局部或系统性的金融危机； 实施一套既能维护银行稳定又有助于银行发展的监管措施显得尤为迫切； 一个真正自由的市场处在缺乏规则与过分管制之间的某个适当尺度（Rajan and Zigales，2004）。 新巴塞尔资本协议下我国商业银行风险管理 新巴塞尔资本协议主要内容 我国商业银行风险管理现状 强化我国商业银行风险管理的对策建议 现代银行监管体制三大支柱 最低资本要求； 监管检查过程； 市场约束。 第一支柱：最低资本充足率要求 新协议将银行风险的范围确定为信用风险、市场风险和操作风险三方面。 新协议提出了信用风险的计量两种基本方法：第一种是标准法；第二种是内部评级法，内部评级法又分为初级法和高级法。 对于风险管理水平较低的银行，新协议建议其采用标准法来计量风险，计算银行资本充足率； 当银行的内部风险管理系统和信息披露达到一系列严格的标准后，银行可采用内部评级法。 在计量市场风险和操作风险方面，委员会也提供了不同层次的方案以便银行根据自身情况进行选择。 第二支柱——监管部门的监督检查 这部分内容是第一次被纳入协议框架。 新协议认为，为了促使银行的资本状况与总体风险相匹配，监管当局可以采用现场和非现场稽核等方法审核银行的资本充足状况。 监管当局应该考虑银行的风险化解情况、风险管理情况、所在市场的性质、收益的可靠性与有效性等因素，全面判断银行的资本充足率是否达到要求； 在其资本水平较低时，监管当局要及时对银行进行必要的干预。 第三支柱———市场约束 市场约束是促使银行安全稳健经营的潜在力量。 新协议充分肯定了市场具有迫使银行合理地分配资金及控制风险的作用； 市场奖惩机制可以促使银行