第四讲 保险定价研究.ppt

（五）人寿保险总保费的计算 上面阐述的是净保险费的计算方法，所谓净保险费只为期望的死亡赔偿提供补偿。总保险费是保险业务中实际确定的保险费，为了支付各种费用和产生必要的利润，它采用了与财产险和责任险相似的方法进行调整。通常费用和利润占总保险费的一定比例，我们用K表示，总保险费用P1表示，净保险费用P表示，则： P1=P+K×P1 P1=P/(1－K) 四、保险责任准备金的计提 （一）非寿险责任准备金的计算 1、未决赔款准备金 未决赔款准备金也称赔款准备金，是保险人在会计年度决算时，为该年度已发生保险事故的尚未决定或应付而未付的赔款及其理赔费用而提存的一种资金准备。有三类： （1）已决未付准备金，逐笔汇总即可。 （2）已报未决准备金，（1）逐案估计法，（2）平均值估计法，（3）赔付率法。 （3）已发生未报准备金，以过去经验为基础经修正后提取。我国规定不高于当年赔款支出额的4%。 2、未到期责任准备金 未到期责任准备金是会计年度决算时对未满期保单的保险费所提存的准备金。 （1）年平均估算法。按当年自留保费的50%提取。 （2）季平均估算法。按8分法提取。 （3）月平均估算法。按24分法提取。 （4）日平均估算法。按730分法提取。 3、保险保障基金 是保险人为应付巨灾损失而引起特大赔款而提存的准备金。我国规定按当年保费收入的1%提取。 （二）寿险责任准备金的计算 寿险责任准备金是指在长期寿险中保险人为了承担未到期责任而计提的准备金，它是由保险人所收的纯保费中超缴的部分及其利息累积而成。它是由均衡保费与自然保费的差额产生的。 1、理论责任准备金的计算 基本公式： 已收纯保费的终值十未收纯保费的现值 ＝ 已付保险金的终值十未付保险金的现值 移项得： （已收纯保费—已付保险金）的终值=（未付保险金—未收纯保费）的现值 具体计算有过去法和未来法两种。 （1）过去法。是用过去已收纯保费的精算终值与过去已付保险金的精算终值的差额来计算责任准备金的一种方法。其计算公式为： 寿险责任准备金＝过去已收纯保费的精算终值—过去已付保险金的精算终值 （2）未来法。是用未来应付保险金的精算现值与未来应收纯保费的精算现值的差额来计算责任准备金的一种方法。其计算公式为： 寿险责任准备金＝未来应付保险金的精算现值—未来应收纯保费的精算现值 2、实际责任准备金的计算 实际责任准备金是考虑到附加保费在时间上分配不均衡的因素，在理论责任准备金的基础上修订而成的。 为解决保险营业费用前后不均衡的问题，可以对均衡保费的构成比例加以修正，使得修正后的前期纯保费小于均衡纯保费，前期附加保费大于均衡附加保费；后期纯保费大于均衡纯保费，后期附加保费小于均衡附加保费。然后根据修正后的各年毛保费与保险金的支出的差额提存责任准备金，即实际责任准备金。 第四讲 保险定价研究 一、保险定价概述 二、财产保险费率厘定 三、人寿保险费率厘定 四、保险责任准备金的计提 一、保险定价概述 （一）随机事件、概率分布与预期损失 1、随机事件是指在一定条件下，某一实验结果或观察结果可能发生，也可能不发生，可能这样发生，也可能那样发生。如抛掷硬币，其落地可能出现正反面情况。 概率：经过长时间观察，某一随机事件在实验中发生的次数与实验总次数的比率几乎为一定值，这一定值称之为随机事件的概率。如果概率为0，则此随机事件不可能发生，如果为1，则事件必然发生。 损失概率与纯费率 在保险经营中，随机事件通常是指某种风险或损失，随机事件的概率在保险经营中是指损失概率。如某小区50幢房屋中，明年有1幢遭受火灾损失的概率就是指损失概率。保险费中的纯保费是在保险事故发生时，保险人赔偿被保险人的那部分金额，即纯保险费总额=未来赔偿金现值总额。 但在现实中，损失概率往往并不是某一单个事件的概率，这就给损失概率的确定带来了困难。所以我要弄清楚互不相容事件和复合事件的概念。 （1）互不相容事件：不可能同时发生的事件称为互不相容事件，如李四35岁死亡和李四在36岁死亡，是互不相容。很显然，两个互不相容事件总和必等于1。如某仓库今年发生的火灾的概率是9/10，则不发生火灾的概率是1/10。 （2）复合事件：有的事件是由两个基本事件复合而成的，或者两个基本事件是一并发生的，这叫复合事件。 复合事件的概率取决于两个事件是否独立有关。 如果两个事件完全独立，则复合事件的概率等于各项独立事件概率的乘积。如抛两枚硬币同时朝上的概率是1/2×1/2=1/4 又如：汽车在甲地发生碰撞损失的概率是1/10，在乙地碰撞损失的概率是1/5，则两都发生碰撞的概率是1/50. 如果不独立，如两个相邻房屋，其中一间发生火灾，另一间发生火灾的概率增