国际结算第4讲托收解释.ppt

国际结算第4讲 托收 主要内容 托收概述 托收种类及业务程序 托收当事人的责任与义务 托收统一规则（URC522） 银行在托收业务中的资金融通 一、托收（collection）概述 1、托收的概念： 　　　是银行（托收行）依据委托人（债权人）的指示，通过该行在付款人（债务人）所在地的联行或代理行（代收行）向付款人取得付款和/或承兑。 2、托收当事人 Principal（委托人）：委托银行办理托收业务的人，通常是Exporter, Seller, Drawer, Consignor（托运人），也可以是Payee of the Collection Bill 。 Remitting Bank（托收行）：接受委托办理托收业务的银行，又称寄单行，通常是Exporter’s Bank, Payee of the Collection Bill。 Collecting Bank（代收行）：接受托收行委托，向付款人付款和/或承兑的银行，通常是Importer’s Bank, Payee of the Collection Bill。 Drawee（付款人）: 通常是Importer, Buyer，Drawee of the Collection Bill。 Presenting Bank（提示行）：向汇票付款人提示承兑/付款的银行，通常就是代收行本身，有时也可以是另一家银行。 representative in case of need（需要时的代理）：又称预备付款人，是委托人指定的代表，万一托收遭到拒付时，可由其代为处理货物，如存仓、转售、运回或改变交单条件等，委托人在托收指示中应明确而充分地指明该预备付款人的权限；否则，银行将不接受预备付款人的任何指示。 3、托收业务中的契约关系 出口商与托收行之间的契约——托收申请书 托收行与代收行之间的契约——托收指示 托收指示的重要性: 每笔托收业务必须附有一个单独的托收指示。 代收行仅受托收指示的指导。 代收行没有义务审核单据以获得指示。 4、托收指示中的收款指示 托收指示中最重要两个指示： （1）交单条件；（2）收款指示。 交单条件包括：D/P at sight， D/P at …days after sight或 D/A。 收款指示有三种： 1. 当代收行在托收行开有帐户 2. 当托收行在代收行开有帐户 3.当托收行和代收行同时在第三家银行（X银行）开有帐户 （1）当代收行在托收行开有帐户 （2）当托收行在代收行开有帐户 （3）当托收行和代收行同时在第三家银行（X银行）开有帐户。 5、托收中的汇票 跟单托收中的汇票，其背书转让的特点：是委托取款背书（见教材P31），即要求被背书人按委托代收票据处理汇票，但是背书人： 　(1)没有获得汇票所有权 　(2)仅是受托代收票款而背书 　(3)行使由票据产生的一切权利，如要求付款 　(4)受前手背书人所受索偿和抗辩的限制 　(5)对后手持票人不承担责任 　　加注：For collection 托收汇票的当事人 二、托收种类及业务程序 1、D/P即期流程图 2、D/P远期流程图 3、D/A 流程图 注意：委托人交来的单据多为海运提单。未经银行同意，货物不得直接发至银行或其指定人。提单不要作成代收行抬头，也不要作成买方抬头，而应作成空白抬头。如： 4、其它种类的跟单托收 直接托收（Direct Collection）：委托人征得托收行同意，直接将托收单据寄代收行。URC522不愿承认不经银行办理的托收业务，故未将其包括在规则之中。 部分D/P at sight，部分D/A。 凭本票交单托收 凭付款承诺书交单托收 凭银行保函交单托收 5、各种交单条件对进出口商的影响 总体上，托收对出口商不利，对进口商有利。 即期付款交单对出口商不利的影响最小。因为，只有进口商即期付款后，代收行才交单。所以出口商的货款收回比较快。既便是进口商拒付，则代收行可以不交单，出口商的货物仍然在控制之中。出口商可以通过需要时的代理另选买主，不会出现汇款业务中钱货两空的风险。 远期付款交单的托收，对出口商的不利影响大一些。因为代收行交单的条件是进口商做远期付款，出口商货款收回比较慢。但是如果进口商不融资，出口商也能避免钱货两空的风险。 承兑交单托收，对出口商最不利。因为只要进口商承兑汇票，代收行就交单。万一汇票到期，进口商拒付，则出口商就面临钱货两空的风险。 6、托收背书 出口商在委托银行收款和交单时，要进行正确背书，否则，可能会影响顺利收款。 　　　如果汇票上的收款人为出口商本人，则出口商应首先托收背书给托收行，即在汇票背面写成： 　Pay to the order