房地产开发公司内部控制制度手册(保密)综述.pptxVIP

XXXX房地产开发有限公司企业内部控制制度;目录catalogue;总则及说明general principles and explanation;一、内控手册的使用责任 Responsibility for the use of internal control manual;二、内部控制的目标 Target of internal control;三、内部控制的概念concept of internal control;四、COSO内部控制的框架 coso framework of internal control;COSO内控框架的描述;五、内部控制的缺陷;六、内部控制的描述;流程图图标说明;第一章 ;一 职位分工;二 总体战略计划的控制;三 子公司及各部门制定部门计划的控制;四 部门月度绩效考评的控制;五 信息沟通与交流;六 一般价格的控制（销售/采购/工程价格）;七 内部控制的自我评估;第二章 ;一 职位分工;二 一般会计控制;三 财务预算控制;四 营运资金的控制;五 年度财务报告及财务分析