民营企业上市之路技巧.ppt

准备阶段——注意前期自我尽职调查 * 准备阶段——企业改制工作流程 * 准备阶段——改制与辅导的主要工作准备 选定中介机构：保荐机构、会计师事务所、律师事务所、评估师事务所等（分工协作） 尽职调查；确定改制方案确定改制方案 引进战略投资者 董事会、股东会决议改制 创立大会：股款缴足后30日内召开创立大会（选举董事、独立董事、监事）； 第一次董事会（选举董事长、董秘）；第一次监事会 申请设立登记股份有限公司：创立大会后30日内。 辅导；证监会派出机构备案。 信息披露[地方媒体刊登，公告举报电话和通讯地址] 履行辅导程序 派出机构验收 * 准备阶段—确定保荐人 * 保荐人的意义 选择保荐人的标准 与发行人进行沟通，组织各中介机构有序工作 进行充分的尽职调查并制作申请及保荐文件 与中国证监会进行持续有效的沟通，这将是发行上市过程中相当重要的一个环节 撰写招股说明书及保荐文件 持续督导责任 项目团队经验 沟通能力 区域优势 保荐人 分散风险 监督制约 服务竞争 优势互补 最优定价 研究能力 A股保荐人责任重大 准备阶段—确定A股其他中介机构 保荐人将在上市工作中的各个方面与各专业机构精诚合作 * 审计师 审计报告 盈利预测（如需） 内控报告鉴定 非经营损益审核 差异比较意见 纳税情况鉴证 评估师 股份公司设立的资产评估 如募集资金涉及资产收购需进行评估 律 师