8增值税网上办税.ppt

主讲人：孟宪胜 一、山东省国税局网上办税平台介绍 （三）软件升级方便 Web版的软件升级用户不必做任何操作，大大减轻了软件升级的工作量，因此Web版的软件广泛推行。网上办税平台采用最新的JAVA语言开发，Web版升级只需后台技术开发人员做出维护，用户不需做任何操作即可使用升级后的软件。 二、系统登录及公共操作说明 （一）系统登录 纳税人可通过在地址栏输入网址6/u.htm进入山东省国家税务局网上办税平台。 如图所示 二、系统登录及公共操作说明 初始密码说明 凡已在山东省国税局网上办税平台申报过年/季度企业所得税的用户，密码不变。 未使用过的新用户的初始密码为税款缴款账号的后6位，再有问题请致。 用户初上线时，请以当地主管税务机关通知的登录方式为准，如密码的设置。 操作小提示 为方便企业登陆，您也可以下载报税助手软件安装到您的计算机上，这样可以实现插入UK后系统会自动弹出报税登陆页。报税助手下载地址为/soft/tax-help.exe 安装后你就可以像使用其他的计算机程序一样在开始菜单中选择应用了，安装后界面如下： （二）确认信息 当用户登录系统以后，系统将企业的基本信息显示出来，如下图所示： 1.纳税人基本信息 先确认纳税人基本信息，并在功能操作区—我的权限—增值税申报和消费税申报，查看显示的报表类型是否与企业实际情况相符，若发现有不符之处可上报所属税务机关，到税务局大厅做更改。税务局大厅修改后，通知本系统技术支持人员更新该企业的基本信息即可，企业不需做任何改动，再次登录后即为更新后的信息。 2. 通知通告 通知通告栏显示了国家税务机关发布的通知等信息，用户点击链接可查看各类消息，就如同正常上网浏览。 3.当期应申报状态 税种：纳税人所申报的税种 所属期：纳税人申报税种的所属期 申报期限：纳税人需要在什么时段申报此税种 申报状态：提示纳税人当前申报的状态（有无申报，或申报是否成功） （三）公共操作说明 1.功能描述 当纳税人完成登录并通过身份认证后，就进入了山东省国税局网上办税平台操作主界面，所有企业增值税和消费税申报操作均在此操作平台中完成。如下图所示： 操作说明 1.功能操作区 在整个界面的左边功能操作区，树状显示该纳税人的所有功能模块。点击具体功能模块树节点即可在右边的工作区里打开相应的操作模块界面。 2.工作区窗口 在整个界面右边，用于显示业务模块界面。控制工作区大小，控制菜单栏的显示。具体按钮说明如下： 3.工作区控制台 在整个界面的右上方，显示纳税人名称、主管税务机关和个人设置、退出功能。 点击相应功能即可进入。 3.工作区控制台 个人设置：单击个人设置，系统打开如下图所示窗口： 输入原密码、新密码、确认新密码；单击保存即可修改密码。 必录项、非必录项、显示项 在本系统中，通过不同的界面颜色表示该项目的录入属性，如下图所示： 浅青绿表示该项内容可填写项或可修改。 天蓝色表示该项内容不可填写，是系统自动计算或者从别的附表中提取的。 在表格内不可填写项，已被控制，用户不可操作 1.可填写项： 2.系统自动计算项： 3.不可填写项 四、增值税、消费税报表填写 （一）报表填写说明 目前系统可接收 1.一般纳税人增值税申报、小规模纳税人增值税申报； 2.成品油、烟类、酒类、小汽车、其他类共五大类消费税申报； 3.年度、季度、月度企业所得税。 （一）报表填写说明 系统根据从国税征管系统CTAIS中获取的纳税人申报类型自动判断，并显示相应申报表。增值税、消费税申报表界面风格同所得税申报表，浅色为可编辑项；深色为不可编辑，其数据来源于表内计算公式、附表或国税征管系统中取得的数。 注意事项： （1）增值税主表从附表一、附表二中获取数据，应先填写附表一、附表二，最后填写申报表主表。 （2）如需改动主表中的数据，要确定该项是否与附表相关联，有关联的要在相关附表中先做修改，再打开主表重新保存。同样，若修改了附表中的数据，要重新保存主表。 （二）财务报表申报 自2010年2月1日起，财务报表申报执行新的申报办法。增值税申报表填报前需先申报财务报表。 用户点击左侧的功能菜单打开2007利润表，如图 填表说明 财务报表的填写操作同增值税、消费税及企业所得税保持一致，浅兰色表示可填写项，深色代表系统自动计算或来自国税征管的基础数据，不可操作。 说明：当深色单元格为自动计算项，发现其计算结果与实际不符时，要查看相关联的分项，在分项中进行调整，分项调整后此项的结果会自动调整。 勾稽关系检查 当用户填写数据有不符合以上勾稽关系时，系统将给出提示，如下图所示： 用户需修改数据满足校验条件才能保存成功。 2007所有者权益（股东权益）变动表 报表保存 填写完毕，单点保存按钮，凡通过系统校验