附件七.doc-乡政府信息公开.docVIP

玉环县2010年新增政府主导性项目实施 情况的专项审计调查结果 根据《中华人民共和国审计法》第二十七条规定和浙江省审计厅的统一部署，玉环县审计局于2010年3月18日至9月20日对全县2010年新增政府主导性项目实施情况进行了专项审计调查。 现将审计结果公告如下： 一、基本情况及总体评价 本次专项审计调查共涉及全县政府主导性项目9个，概算总投资6205.50万元，其中：中央预算内投资1320万元、省级补助资金250.1万元，地方配套资金4635.4万元。9个政府主导性项目中,农林水利4个，投资额608.5万元，占9.81%；基础设施1个，投资额2527万元，占40.72%；社会事业4个，投资额3070万元,占49.47%。各项目情况见下表： 项目名称 项目业主 批复建设内容 概算总投资（万元） 国债资金 省级补助资金 地方配套资金 合计 1、沿海防护林体系建设工程（1） 县林业特产局 防护林建设任务28000亩，其中人工造林5870亩，封山育林22130亩 280 70 350 2、沿海防护林体系建设工程（2） 县林业特产局 造林建设任务2450亩 49 33.5 29 111．5 3、三个乡镇兽医站建设 县畜牧局 仪器设备的购置 9 18 27 4、水生动物疫病防治站 县水产技术推广站 改扩建实验室和购置仪器设备 40 80 120 5、农村公路 县通村公路建设领导小组办公室 农村公路建设36.1公里 361 216.6 1949.4 2527 6、珠港镇饮用水工程 县境外引水玉环段工程指挥部 铺设管径300－1000mm球墨铸铁管与城区管网相连，管道总长15.19千米，引水规模58000m3/d 341 1859 2200 7、陈屿镇中心卫生院 陈屿镇中心卫生院 输液大厅建设、产房、生化室及供应室等设施 50 70 120 8、坎门中学校舍改造工程 坎门中学 校舍改造 100 300 400 9、芦浦镇中心卫生院 芦浦镇中心卫生院 卫生院建设 90 260 350 合 计 1320 250.1 4635.4 6205.5 经审计调查，国债资金已到位1320万元，到位率100%；省级补助资金已到位101万元，到位率40.38%；地方配套资金已到位3924.3万元，到位率84.66%。未到位资金合计860.2万元，其中：省级补助资金149.1万元，地方配套资金711.1万元，资金未到位主要原因：一是沿海防护林建设工程项目省补资金用于养护三年的补助，由于目前刚进入养护期，尚有33.5万元未到位；二是农村公路建设项目，由于部分道路未完工或虽已完工但尚未验收，尚有826.7万元未到位。 从建设进度看，9个新增政府主导性项目中，7个项目已完成建设（采购），2个项目尚在实施，一个是水生动物疫病防治站项目，目前已完成设备采购，但实验室基建完成招投标尚未开工建设；另一个是21条农村公路建设项目。其中已交工验收3条，完工待验收10条，施工中7条，未开工1条。 调查结果表明：我县积极落实中央、省市政策措施，促增长、抓项目、扩内需，在新增政府主导性项目立项报批、资金筹措、工程建设、进度管理等方面做了大量工作，项目的建设管理如招投标制、监理制、合同制等执行良好。项目建设资金按规定及时拨付，资金管理和使用基本规范。本次审计未发现有“两高”（高污染、高能耗）项目和楼堂馆舍建设项目。 但审计也发现,我县新增政府主导性项目在资金筹集使用、工程招投标、进度管理、工程变更等方面还存在一些问题。 二、审计发现的主要问题及原因分析 （一）部分项目资金未及时到位和财务核算不规范 1. 地方配套资金未及时到位 县农村公路建设项目概算2527万元，其中国债资金361万元，省补资金216.6万元，地方配套资金1949.4万元（县财政配套413.4万元，项目实施单位配套1536万元）。目前国债资金361万元已全部到位，省补资金到位101万元。县财政配套资金也已全部到位，但项目实施单位配套资金未到位711.1万元，占应到位数的46.3％。 2.农村公路建设部分项目财务核算不规范 部分县农村公路建设项目由当地村委会负责实施，因目前村级财务由乡镇核算中心代理，村委会与核算中心未做好沟通衔接工作，加上县通村公路领导小组办公室未能切实发挥监督管理作用，造成农村公路国债项目的财务核算不规范。如：项目收支未进行单独明细核算。项目支出与其他工程项目及日常支出相混淆，难以准确反映该项目实际投资额；支出票据未及时报账。大量项目支出票据存放在村集体经济组织出纳员、报账员手里，未及时交乡镇核算中心核算；支出凭证不规范。大额现金支付，白条列支工程款、材料款比较普遍，且支付对象多为个人。 （二）工程建设项目招投标不规范和存在挂靠现象 1.